Auditoria Interna

AUDITORIA INTERNA

1. Evaluar la gestión de la empresa, para emitir sugerencias orientadas a mejorar la gestión administrativa, y asegurar la vigencia de una estructura de control interno sólida y efectiva.

2. Verificar el debido cumplimiento de las funciones y responsabilidades asignadas a cada funcionario de la empresa.

3. Evaluar el logro de los objetivos y metas, fijadas en los planes y programas, trazados por la empresa.

4. Identificar y comunicar a las autoridades competentes, las desviaciones importantes en la ejecución de las actividades, que impiden lograr los objetivos y las metas previamente establecidas; recomendar las medidas correctivas para subsanar dichas desviaciones y cumplir la finalidad para que fue creada la empresa.

5. Garantizar la calidad de la información financiera, administrativa o de cualquier otro tipo, de modo que permita a todos los niveles jerárquicos, tomar decisiones acertadas sobre una base firme y segura.

6. Establecer el grado en que la prestación de servicios ofrecidos a la colectividad, se han logrado en forma eficiente, efectiva y económica.

7. Verificar el cumplimiento de las disposiciones legales, reglamentarias, contractuales y normativas aplicables.

8. Ejercer revisión en forma preventiva a los egresos ejecutados por la empresa.

9. Evaluar los procesos informáticos de la empresa.

10) Verificar la confiabilidad o grado de racionabilidad de la información contable y extracontable, generada en los diferentes niveles de la empresa.

11) Vigilar el buen funcionamiento del sistema de control interno (lo cual implica su relevamiento y evaluación), tanto el sistema de control interno contable como el operativo

12) Coordinar y generar las actividades desarrolladas por la unidad de Auditoria Interna,

Logrando que los exámenes y evaluaciones de las operaciones financieras, administrativas, contables y de gestión, se realicen en forma profesional y oportuna,

 La economía con que la empresa desarrolla sus actividades administrativas, operacionales y financieras.

 La eficiencia de la utilización de los recursos humanos, materiales, financieros tecnológicos, gerenciales y de cualquier otro tipo con que cuenta la empresa.

 La eficacia de la empresa para alcanzar los objetivos y metas propuestas, comparando los resultados con los planes y programas establecidos por cada área de la empresa

13) Coordinar que se ejerza el control preventivo y concurrente, vigilando que las actividades y operaciones de la empresa se ejecuten con transparencia, en apego a las disposiciones legales y reglamentarias, y demás procedimientos administrativos establecidos por la alta administración de la empresa.

14) Coordinar la evaluación de la estructura de control interno establecida por la empresa, con el propósito de brindar recomendaciones oportunas y pertinentes que permitan el mejoramiento de los procesos en general.

15) Velar porque todas las áreas de la empresa den cumplimiento a las disposiciones legales, reglamentarias, estatutarias, contractuales, normativas y políticas aplicables a la empresa.

16) Asistir a las sesiones de junta directiva.

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