Desarrollar y analizar un ejercicio de flujo de caja proyectado a 5 años como proyecto de aplicación

FLUJO DE CAJA

Primera entrega Taller Financiero

Presentado a

ANDRÉS LEONARDO PABÓN FORERO

INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO

FACULTAD DE INGENIERÍA Y CIENCIAS BÁSICAS

INGENIERIA INDUSTRIAL

NOVIEMBRE  2017

CONTENIDO

1.        INTRODUCCIÓN        3

1.1.        OBJETIVO PRINCIPAL        4

1.2.        OBJETIVOS SECUNDARIOS        4

 2.        CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES        5

1. INTRODUCCIÓN

Flujo de caja, variaciones de entradas y salidas en caja o efectivo , en un periodo dado para una empresa con el fin de proveer información relevante sobre los ingresos y egresos ayudando a los inversionistas, administradores, entre otros, a evaluar la capacidad de una empresa.^[1]

Se logra mostrar de forma detallada un informe financiero que presenta en detalle el flujo de ingresos y egresos que ayudan a prever las necesidades de efectivo y la manera de cubrirlas adecuadamente  permitiendo una correcta planeación con los excesos temporales.^[2]

Con el fin de adquirir mayor conocimiento en cuanto el concepto de flujo de caja se realiza mediante este trabajo un proyecto aplicado que permite analizar diferentes escenarios y situaciones financieras mediante la generación de un informe que conlleve flujo de cajas.

Para este informe se debe alimentar el flujo de caja ya dado por el Tutor para los primeros 12 meses como año uno mostrando por región la función de utilidad para un flujo de caja proyectado a 5 años.

1. OBJETIVO PRINCIPAL

Desarrollar y analizar un ejercicio de flujo de caja proyectado a 5 años como proyecto de aplicación

1. OBJETIVOS SECUNDARIOS

• Analizar los datos dados en el archivo de excel
• Usar tablas dinamicas para los datos que se utilizaran en el flujo de caja
• Realizar flujo de caja por región
• Realizar flujo de caja proyectado a 5 años
• Analizar los resultados obtenidos

1. DESARROLLO DEL EJERCICIO

Datos resumidos de los datos obtenidos en el excel para el desarrollo del flujo de caja.

1. Resumen ventas por región

[pic 2]

Con la elaboración de la tabla Dinamica se obtiene los resultados de venta por región según el tipo de venta.

Totalizado de la siguiente manera:

[pic 3]

Se totalizaron las ventas por región para poder distribuir los egresos de manera proporcional a la venta y así llevarlos al flujo de caja por región.

• Datos Iniciales a distribuir

[pic 4]

• Datos iniciales para el flujo de caja

• Compra de terreno en enero por $30.000 y en julio por $25.000
• Para la compra del terreno se pide un préstamo al banco por $25.000 con interés de $50 mensuales, el préstamo se paga en octubre ($ 2.778)
• Venta de activo en marzo: $ 3.500 
• Pago de dividendos/mes: $ 10
• Pago de acciones/mes: $ 5
• Recibe dinero por intereses préstamo/mes : $ 3
• No recibe el capital del préstamo durante el año
• Recibe dinero por dividendos/mes : $ 4

El precio de venta subirá el 3,5% anual

1. Resumen costos por región

Antioquia

[pic 5]

Caribe

[pic 6]

Cundinamarca

[pic 7]

Valle

[pic 8]

Totalizado (Las cuatro regiones)

[pic 9]

Los costos subirán al 3% anual

De acuerdo a los datos obtenidos en ventas y costos se procede en la realización del flujo de caja por región , general y  proyectado a 5 años en archivo de Excel en donde de igual forma se encuentran los datos anteriores ya mostrados (Ver anexo 1 “flujo de caja”)

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