FLUJO DE EFECTIVOS E INDICADORES
Enviado por PGSV • 2 de Febrero de 2016 • Tareas • 414 Palabras (2 Páginas) • 366 Visitas
FLUJO DE EFECTIVOS E INDICADORES
Instrucciones:
La empresa espera crecer un 20% el próximo año, manteniendo el mismo nivel en sus políticas de capital de trabajo.
Para lograr el crecimiento establecido, la empresa requiere comprar una maquinaria de 10 pesos y tomar un pasivo bancario de Corto Plazo de 10 pesos.
Los demás números del balance no tendrán cambio
1.- Obtén las políticas del capital de trabajo con las que viene operando la empresa en el año “n”
2.- Obtén la Tasa de Interés que está pagando la empresa en el año "n"
3.- Obtén la Tasa de impuestos que paga la empresa en el año "n"
4.- Con lo anterior, proyecta los estados financieros proforma del año “n+1”. Te recomiendo primero proyectar el estado de flujos de fondo.
5.- Obtén el Estado de flujos de fondos.
6.- Obtén todos los indicadores para el año “n+1”. Los indicadores de Rentabilidad, los indicadores de operación (actividad), los indicadores de riesgo (Liquidez, endeudamiento y Cobertura)
Premisas
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 |
Crecimiento de ventas | 20% | 20% | 20% | 20% | 20% | 20% |
Tasa de Impuestos | 30% | 30% | 30% | 30% | 30% | 30% |
Tasa de Interes | 25% | 25% | 25% | 25% | 25% | 25% |
Costo de Ventas | 40% | 40% | 40% | 40% | 40% | 40% |
Depreciación | 10% | 10% | 10% | 10% | 10% | 10% |
|
|
|
|
|
|
|
Dias de Inventario | 270 | 270 | 270 | 270 | 270 | 270 |
Dias de cuentas x cobrar | 72 | 72 | 72 | 72 | 72 | 72 |
Días de Proveedores | 180 | 180 | 180 | 180 | 180 | 180 |
|
|
|
|
|
|
|
Inversion en Activo Fijo | 0 | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Credito de C.P adicionales | 0 | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Estado de resultado
2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |
Ventas | 100 | 120 | 144 | 173 | 207 | 249 |
Depreciación | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
Costo de Venta | 40 | 48 | 58 | 69 | 83 | 100 |
Utilidad Bruta | 50 | 62 | 76 | 94 | 114 | 139 |
G.Operación | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
UAFIR | 40 | 52 | 66 | 84 | 104 | 129 |
Intereses | 10 | 13 | 13 | 13 | 13 | 13 |
UAIR | 30 | 40 | 54 | 71 | 92 | 117 |
Impuesto | 9 | 12 | 16 | 21 | 28 | 35 |
Utilidad Neta | 21 | 28 | 38 | 50 | 64 | 82 |
...