Flujo de caja privado

FLUJO DE CAJA

La empresa Volcán  Compañía Minera S.A tiene en mente realizar una fuerte inversión en ampliación física y tecnológica de su empresa por lo que evalúa invertir bajo las siguientes condiciones:

• El proyecto se espera culmine en 3 años
• Los flujos de venta  en los 3 años será: el 1er año 681,891; el 2do año 659,376; el 3er año 634,295.
• Los gastos administrativos y de venta se toman a partir de los estados resultados de cada uno de los tres años
• La depreciación  de edificios, infraestructura ambiental, maquinaria y equipo, unidades de transporte, equipos de cómputo, y equipos diversos, suman un total de 270,663 para el 1er año; 355,500 para el 2do año y 191,992 para el 3er año.
• La baja de los activos (perdida de capital) para el 1er año es  1658, para el 2do año es 1017 y para el 3er año 78.
• El impuesto es del 30% anual
• El valor residual de los activos al finalizar el tercer año es de 217,942.
• Para iniciar el proyecto se debe invertir en:

Se hace una estimación ya que se está evaluando la rentabilidad de la empresa se toma como fuente de inversión con lo que comienza en el año 2010 es decir 1, 296,921.00 nuevos soles.

• La empresa Volcán  Compañía Minera S.A solicita un préstamo de 569,000, el banco le cobra un interés del 5% anual y además  le ofrece dos tipos de financiamiento; cuotas decrecientes o cuotas fijas y  la empresa necesita evaluar  cuál de ellos es el más conveniente.

• El Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) informó que dentro de los sectores que contribuyeron al alza del  PBI (producto bruto interno), se encuentra el sector minero con un 3.1%, lo cual se sustentó en la mayor producción de minerales metálicos y no metálicos y a la extracción de petróleo y gas.

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