Hallazgos De Auditora Administrativa

REF DESCRIPCIÓN

CI

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Se debería de cumplir con lo establecida en la LCT:

Hemos encontrado que el numero Ruc de la empresa no está actualizado

CI/1 -2-

Se deberían asignar una bodega segura y apropiada para salvaguardar la documentación.

Hemos encontrado los documentos legales de la empresa en un archivador viejo y dañado, los cuales no están seguros y pueden estar expuestos ante un siniestro o daño.

CI/1

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La documentación debería estar siempre dentro de la empresa.

Se observó que las obligaciones de la empresa contraídos ante terceros como los contratos de la leche con los productores y los contratos de entrega a los superes locales están en casa de uno de los socios que es el gerente de la empresa, esto provocaría pérdida de algún documento importante.

CI/1

CI/1 -4-

Actualizar la documentación de los empleados.

Los contratos de los trabajadores están desactualizados, y muchos ni copia de cedula de identidad tienen. De los cuales hay 20 trabajadores en producción y 5 en el área administrativa, de ellos 10 tienen 8 años de trabajar en la empresa y sus curriculum están desactualizados el resto no tienen ni copia de cedula, esto puede provocar una demanda al pagar menos y hasta pueden pagarle demás al tener desactualizados la información de ellos.

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Elaborar presupuesto anual.

En la revisión de la empresa encontramos que no existe un presupuesto anual por lo que recomendamos se elabore para un mejor control de los fondos, atraer inversionistas, hacer comparaciones de los gastos de años anteriores, para solicitud de nuevos préstamos y para la toma de decisiones.

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Actualizar la documentación financiera

Se encontró que en los últimos 10 meses la empresa cambio de contador lo cual la información financiera no está del todo completa y archivada.

Recomendamos que se actualice de inmediato para evitar desacato a la ley de concertación tributaria, perdida de documentos una decisión incorrecta por falta de información completa.

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Dar a conocer el manual de control interno

También en la revisión encontramos

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