Presentación

No obstante la optimista interpretación de

algunas personas en los últimos meses en el

sentido que las “caletas” son la necesidad de las

organizaciones criminales de enterrar el dinero

producto del delito por la dificultad de disponer

de él y de introducirlo en diferentes sectores de

la economía, estamos lejos de creer que esa

pueda ser una verdad absoluta.

Un porcentaje aceptable de las entidades del

sector financiero, han tenido una reconocida

acción de prevención y control del lavado de

activos y cada día son más concientes que el

fenómeno representa una gran amenaza para la

estabilidad del sector y para la integridad de los

mercados.

Desafortunadamente a este ya perverso

fenómeno del lavado de activos se suma la

financiación del terrorismo y tal circunstancia

destaca la importancia y urgencia de

combatirlos, resultando esencial el papel que

para tal propósito deben desempeñar las

entidades sometidas a la inspección y vigilancia

de la Superintendencia Financiera de Colombia

y el supervisor financiero, actuando como un

todo, cada vez con unos estándares más altos

para prevenirlo y un compromiso inalterable de

derrotarlo.

Conciente de ello y continuando con el enfoque

actual de supervisión, la Superintendencia

Financiera de Colombia expidió la Circular

Externa 22 del 19 de abril de 2007, a través de la

cual se busca que las entidades vigiladas

implementen un Sistema de Administración del

Riesgo de Lavado de Activos y de la

Financiación del Terrorismo (SARLAFT) con el

fin de prevenir que las mismas sean utilizadas

para dar apariencia de legalidad a activos

provenientes de actividades delictivas o para la

canalización de recursos hacia la realización de

actividades terroristas.

Con la expedición de la nueva circular se

recogen en un solo instructivo, gran parte de los

contenidos del Título I Capítulo XI de la Circular

Básica Jurídica 07 de 1996 y de las Circulares

03 y 10 de 2005 expedidas por las entonces

Superintendencias Bancaria y de Valores

respectivamente, a la vez que se cumplen los

objetivos que dieron lugar a su concepción

como fueron la eliminación de asimetrías

regulatorias, la orientación a las entidades en la

efectiva administración del riesgo de lavado de

activos y financiación del terrorismo, continuar

con la adopción de las recomendaciones y

estándares internacionales y la reorganización

de la estructura normativa.

Boletín Informativo elaborado por la Delegatura para Riesgo de Lavado de Activos

Coordinador: Jorge Humberto Galeano Lineros

Superintendente Delegado para Riesgo de Lavado de Activos

Edición No. 001

Abril de 2007

Circular Externa 22 de 19 de abril de 2007 - AnexosBoletín Informativo elaborado por la Delegatura para Riesgo de Lavado de Activos

Es necesario destacar, tal y como se señala en

las consideraciones generales del instructivo,

que los mecanismos para la administración del

Rriesgo de lavado de activos y

financiación del terrorismo, están

dirigidos a prevenirlo, detectarlo y

reportarlo oportuna, eficiente y

eficazmente; los mecanismos

para la administración de los

riesgos típicamente financieros

como son, entre otros, los de

crédito, técnicos de seguros,

mercado o liquidez, se dirigen a

asumirlos íntegra o parcialmente

en

...