Presupuesto Maestro
javierrayado11 de Octubre de 2013
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PRESUPUESTO DE VENTAS
Producto Uds. P.V.
1 40.000 * $1.000 $40.000.000
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
Ventas presupuestadas 40.000
Inventario Inicial 0
Inventario Final 0
Pdn Requerida 40.000
PRESUPUESTO REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA
Producto Ventas Req
1 40.000 10 k Total en kg 400000 kg
Costo por kg 50
Total $ 20.000.000
PRESUPUESTO COMPRAS DE MATERIALES
Requerimientos de la Pd´n 400000
Inv.Final deseado 0
Necesidad a comprar 400.000
Inv. Inicial 0
Total a comprar 400.000
Costo por Kg 50
Costo de compras 20000000
PRESUPUESTO MANO DE OBRA
Requerimientos Pd´n 40.000
Hrs. Req. P/Producto 3
Total de horas 120000
Costo por horas 30
Total costo MDO 3600000
CEDULA DE DEPRECIACION
DEP. TOTAL 50% VENTAS 50% Admn GIF
EQ. TRANS. 175.000 25% 43.750 21.875 21.875
MOBILIARIO 100.000 10% 10.000 5.000 5.000
MAQUINARIA 400.000 10% 40.000 40.000
TOTAL 93.750
DEPRECIACIÓN
PRESUPUESTO GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
(X 12)
MTTO MAQUINARIA $20.000 $240.000
SUELDO SUPERVISORES $130.000 $1.560.000
LUZ $40.000 $480.000
AGUA $8.000 $96.000
TELEFONO $7.000 $84.000
INTERNET $6.000 $72.000
TOTAL $211.000 $2.532.000
DEP. MAQUINARIA $40.000
$2.572.000
TASA DE APLICACIÓN $2.572.000 p/hra $21,43
120000
PRESUPUESTO GASTOS DE ADMON Y VENTA
(x12)
VENTAS Mensual
Sueldos 300.000 3.600.000
Luz 40.000 480.000
Agua 10.000 120.000
Art. Limpieza 9.000 108.000
Telefono 20.000 240.000
Internet 6.000 72.000
Mtto. Eq. Transporte 10.000 120.000
Comisiones 100.000 1.200.000
Publicidad 50.000 600.000
545.000 6.540.000
Dep.Eq.Trans 21.875
Dep.Mobiliario 5.000
6.566.875
ADMINISTRACIÓN Mensual
SUELDOS 400.000 4800000
LUZ 25.000 300000
AGUA 10.000 120000
ART. LIMPIEZA 10.000 120000
TELEFONO 15.000 180000
INTERNET 6.000 72.000
MTTO EQ TRANSPORTE 10.000 120.000
476.000 5.712.000
Dep.Eq.Trans 21.875
Dep.Mobiliario 5.000
5.738.875 12.305.750
PRESUPUESTO COSTO DE VENTAS
Mat.Prima Req. 20.000.000
Mano De Obra 3.600.000
Gastos Ind. Fab. $2.572.000
Costo de Pd´n 26.172.000
(+) Inv incial de Arts. Terminados 0
Disponible 26.172.000
(-) Inv. Final Arts. Terminados 0
Costo Venta Presupuestado 26.172.000
COMPAÑÍA
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