UNIDAD 5 ACTIVIDAD 1 SEMINARIO DE CONTABILIDAD
Enviado por SANCHEZ/PEREZ YIRANDY ESTHER • 22 de Abril de 2019 • Trabajos • 4.071 Palabras (17 Páginas) • 337 Visitas
PALMA SOLA, S. R. L. | ||||||
ESTADO DE RESULTADO | ||||||
AL 31 DE DICIEMBRE 2017-2016 | ||||||
VALORES EN RD$ | ||||||
CUENTAS | AÑO 2017 |
| AÑO 2016 |
| DIFERENCIA | |
VENTAS | 492,634,885.00 | 439,835,597.00 | 52,799,288.00 | 0.12 | ||
MENOS : | ||||||
COSTO DE VENTAS | (147,790,465.50) | 0.30 | (153,942,458.95) | 0.35 | 6,151,993.45 | 0.04 |
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS | 344,844,419.50 | 0.70 | 285,893,138.05 | 0.65 | 58,951,281.45 | |
GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS | (27,242,708.64) | 0.06 | (24,300,916.73) | 0.06 | (2,941,791.91) | 0.12 |
UTILIDAD ANTES INTERESES | 317,601,710.86 | 0.64 | 261,592,221.32 | 0.59 | 56,009,489.54 | 0.21 |
GASTOS FINANCIERO | (26,360,942.00) | 0.05 | (24,328,076.58) | 0.06 | (2,032,865.42) | 0.08 |
UTILIDAD ANTES IMPUESTOS | 291,240,768.86 | 0.59 | 237,264,144.73 | 0.54 | 53,976,624.12 | 0.23 |
IMPUESTOS = 27 % | 78,635,007.59 | 0.16 | 64,061,319.08 | 0.15 | 14,573,688.51 | 0.23 |
UTILIDAD DEL PERIODO | 212,605,761.27 | 0.43 | 173,202,825.65 | 0.39 | 39,402,935.61 | 0.23 |
PALMA SOLA, S. R. L. | ||||||
BALANCE GENERAL | ||||||
AL 31 DE DICIEMBRE 2017-2016 | ||||||
VALORES EN RD$ | ||||||
CUENTAS | AÑO 2017 |
| AÑO 2016 |
| DIFERENCIA | |
DISPONIBILIDADES EN CAJA BANCO | 188,670,259.00 | 0.23 | 176,307,471.00 | 0.26 | 12,362,788.00 | 0.07 |
INVERSIONES FINANCIERAS A C . P | 113,658,101.00 | 0.14 | 95,654,258.00 | 0.14 | 18,003,843.00 | 0.19 |
CUENTAS POR COBRAR | 48,623,874.00 | 0.06 | 39,760,269.00 | 0.06 | 8,863,605.00 | 0.22 |
DOCUMENTO POR COBRAR | 43,487,217.00 | 0.56 | 32,987,019.00 | 0.05 | 10,500,198.00 | 0.32 |
INVENTARIO | 45,823,997.00 | 1.06 | 27,821,777.00 | 0.04 | 18,002,220.00 | 0.65 |
- | ||||||
TOTAL ATIVOS CORRIENTES | 440,263,448.00 | 0.53 | 372,530,794.00 | 0.54 | 67,732,654.00 | 0.18 |
- | - | |||||
TERRENO | 104,152,154.00 | 0.13 | 84,798,523.00 | 0.12 | 19,353,631.00 | 0.23 |
EDIFICIO | 153,963,108.00 | 0.19 | 120,751,807.00 | 0.18 | 33,211,301.00 | 0.28 |
MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA | 43,956,003.00 | 0.05 | 32,763,487.00 | 0.14 | 11,192,516.00 | 0.34 |
EQUIPO DE COMPUTO | 19,975,209.00 | 0.02 | 15,357,123.00 | 0.02 | 4,618,086.00 | 0.30 |
VEHICULOS | 36,873,270.00 | 0.04 | 33,381,952.00 | 0.05 | 3,491,318.00 | 0.10 |
MAQUINARIA | 31,422,522.00 | 0.04 | 27,627,927.00 | 0.04 | 3,794,595.00 | 0.14 |
TOTAL ACTIVOS FIJOS | 390,342,266.00 | 0.47 | 314,680,819.00 | 0.46 | 75,661,447.00 | 0.24 |
TOTAL DE ACTIVOS | 830,605,714.00 | 1.00 | 687,211,613.00 | 1.00 | 143,394,101.00 | 0.21 |
CUENTAS POR PAGAR | 78,264,960.49 | 0.22 | 69,887,560.82 | 0.23 | 8,377,399.67 | 0.12 |
PRESTAMOS POR PAGAR C P | 43,234,704.00 | 0.12 | 38,310,834.00 | 0.13 | 4,923,870.00 | 0.13 |
BONIFICACION POR PAGAR | 31,976,532.00 | 0.09 | 19,837,037.45 | 0.07 | 12,139,494.55 | 0.61 |
INTERESES POR PAGAR | 23,783,768.00 | 0.07 | 19,877,936.00 | 0.07 | 3,905,832.00 | 0.20 |
DOCUMENTOS POR PAGAR C P | 35,799,947.00 | 0.10 | 27,969,263.00 | 0.09 | 7,830,684.00 | 0.28 |
IMPUESTOS POR PAGAR | 78,635,007.59 | 0.22 | 64,061,319.08 | 0.21 | 14,573,688.51 | 0.23 |
TOTAL PASIVOS CORRIENTES | 291,694,919.08 | 0.82 | 239,943,950.35 | 0.79 | 51,750,968.73 | 0.22 |
PRESTAMOS POR PAGAR L P | 65,845,563.00 | 0.18 | 62,087,651.00 | 0.21 | 3,757,912.00 | 0.06 |
TOTAL PASIVOS L P | 65,845,563.00 | 0.18 | 62,087,651.00 | 0.21 | 3,757,912.00 | 0.06 |
TOTAL PASIVOS | 357,540,482.08 | 0.43 | 302,031,601.35 | 0.44 | 55,508,880.73 | 0.18 |
CAPITAL | ||||||
CAPITAL SOCIAL | 50,708,448.00 | 0.11 | 41,698,797.00 | 0.11 | 9,009,651.00 | 0.22 |
CAPITAL CONTABLE | 36,548,197.00 | 0.08 | 30,968,408.00 | 0.08 | 5,579,789.00 | 0.18 |
UTILIDADES RETENIDA | 173,202,825.65 | 0.37 | 139,309,981.00 | 0.36 | 33,892,844.65 | 0.24 |
UTILIDAD DEL PERIODO | 212,605,761.27 | 0.45 | 173,202,825.65 | 0.45 | 39,402,935.61 | 0.23 |
TOTAL PATRIMONIO | 473,065,231.92 | 0.57 | 385,180,011.65 | 0.56 | 87,885,220.27 | 0.23 |
TOTAL PASIVOS & PATRIMONIO | 830,605,714.00 | 1.00 | 687,211,613.00 | 1.00 | 143,394,101.00 | 0.21 |
PALMA SOLA, S. R. L. | ||||||
Estado de Flujo de Efectivo | ||||||
AL 31 DE DICIEMBRE 2017-2016 | ||||||
VALORES EN RD$ | ||||||
Flujo de Efectivo de Actividades de Operación |
|
|
|
| ||
Ajuste para conciliar la Utilidad Neta de Flujo de Efectivo operativo | ||||||
Disminución en Inventario | 18,002,220.00 | |||||
Disminución de Cuentas Incobrables | 0.00 | |||||
Disminucuión de los Gastos Pagados Anticipados | 0.00 | |||||
Aumento de Cuentas por Pagar | 21,131,953.67 | |||||
Disminución en otras cuentas por pagar | 0.00 | |||||
Efectivo Neto Provisto en Actividades | 39,134,173.67 | |||||
de Operación | ||||||
Flujo de Efectivo de Actividades de Inversiones |
|
|
|
| ||
Aumento de Activos Fijos | 75,661,447.00 | |||||
Efectivo Neto Usado en Actividades | 0.00 | |||||
de Inversión | ||||||
Flujo de Efectivo de Financiamiento |
|
|
|
| ||
Aumento en Dividendos por Pagar | 12,139,494.55 | |||||
Aumento en Reserva Legal | 3,940,293.56 | |||||
Disminución de Beneficios y Perdidas Acumuladas | 39,402,935.61 | |||||
Efectivo Neto usado por Actividades | 55,482,723.73 | |||||
de Fianciamiento | ||||||
Flujo Neto de Efectivo |
|
|
| 94,616,897.40 | ||
PALMA SOLA, S. R. L. | ||||||
Estado de Cambio en Patrimonio | ||||||
AL 31 DE DICIEMBRE 2017-2016 | ||||||
VALORES EN RD$ | ||||||
Capital Social Inicial | 41,698,797.00 | |||||
Más:Reserva Legal | 17,320,282.57 | |||||
Más:Beneficios y perdidas Acumuladas | 385,808,586.92 | |||||
403,128,869.49 | ||||||
Menos dividendos | 0.00 | |||||
Aumento de las Utilidades | 403,128,869.49 | |||||
Capital Social Final |
|
|
|
|
| 444,827,666.49 |
...