RE: Informes Dinamicos

. ¿COMO SE DEFINE EL SARLAFT?

Se define como sistema de administración de riesgo del lavado de activos y financiación del terrorismo, para prevenir el riesgo de introducir a entidades financieras recursos provenientes de LA/FT. Entre los mecanismos de este, se encuentra detectar y reportar oportuna y eficazmente.

2. ¿EN QUE TIPO DE ESPACIO SE UTILIZA EL SARLAFT COMO MEDIO PREVENTIVO?

La superintendencia financiera de Colombia es la encargada de vigilar las entidades en este ámbito. Entre los espacios y/o entidades vigiladas se encuentran los bancos, la bolsa de valores, cajas de ahorro hasta las sociedades que nos prestan dinero para la compra de un bien concreto.

3. ¿CUALES SON LAS ETAPAS DEL SARLAFT?

· Identificación: el sarlaft permite Identificar los riesgos inherentes de LA/FT en cada actividad realizada en las entidades.

· Medición o evaluación: medir la probabilidad o posibilidad de que ocurran los riesgos identificados.

· Control: son las medidas que se toman frente a los factores de riesgos inherentes y asociados

· Monitoreo: es un seguimiento del perfil de riesgo y en general, del sarlaft.

En resumen, es prevenir el riesgo de introducir a las entidades recursos provenientes de actividades ilícitas y detectar operaciones que se realizan o se pretenden realizar para dar apariencia de legalidad.

4. ¿QUIENES TOMAN LAS FUNCIONES DENTRO DEL SARLAFT?

· Junta Directiva u órgano que haga sus veces

· Representante legal

· Oficial de cumplimiento, este cuenta con un suplente

· El gerente de la entidad

· Revisor fiscal

· Auditor externo e interno

· Supervisor financiero

5. ¿QUE TIPO DE FUNCION CUMPLE LA JUNTA DIRECTIVA?

De acuerdo con la SFC sus funciones son:

ü Adoptar el código de ética en relación con el SARLAFT.

ü Designar al oficial de cumplimiento y su respectivo suplente.

ü Aprobar el procedimiento para la vinculación de los clientes que representen mayor riesgo de LA/FT para la entidad.

ü Ordenar los recursos técnicos y humanos necesarios para implementar y mantener en funcionamiento el SARLAFT.

ü Pronunciarse sobre los informes presentados por la revisoría fiscal, la auditoria interna y el oficial de cumplimiento.

6. ¿QUIENES SON LAS PRINCIPALES PERSONAS QUE DEBEN SEGUIR ESTE MANUAL?

Todos los funcionarios de las entidades. Los cuales están bajo las políticas, procedimiento, control y demás funciones del sarlaft.

7. ¿QUE TIPO DE RIESGO TOMA AL MOMENTO DE VIOLAR ALGUNA NORMA DEL SARLAFT?

Primeramente, los funcionarios corren el riesgo de ser sancionados, se les puede cancelar el contrato y/o llevarse a investigación y si se halla responsable de tal delito puede ser llevado a la cárcel y en su hoja de vida queda registrado.

Hablando de la entidad, esta sufre varios riesgos, como son, reputacional, es decir, mala imagen; legal, cuando la sancionan por multas o debe pagar indemnizaciones por faltas; y operativo cuando sus empleados se implican en actividades ilícitas a través de la tecnología, infraestructura e información.

8. ¿CUAL ES LA FUENTE PRINCIPAL QUE DECLARA LAS SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO DEL SARLAFT?

La superintendencia financiera de

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