El marco legal existente en Colombia
Enviado por dj_ninho • 24 de Septiembre de 2013 • 431 Palabras (2 Páginas) • 354 Visitas
El marco legal existente en Colombia sobre el tema de prevención y control del lavado de
activos y de la financiación del terrorismo, tiene como base fundamental el desarrollo de
sistemas que permitan a los distintos sectores de la economía prevenir que, a través de
las instituciones que los integran, sean utilizadas directamente o a través de sus
operaciones como instrumento para el lavado de activos y/o la canalización de recursos
hacia la realización de actividades terroristas, (en adelante LA/FT) o cuando se pretenda
el ocultamiento de activos provenientes de dichas actividades.
La Superintendencia de la Economía Solidaria, en su calidad de ente de supervisión, es
responsable de velar porque las entidades cooperativas que desarrollan la actividad de
ahorro y crédito y se encuentran bajo su supervisión, adopten sistemas adecuados de
prevención y control del lavado de activos y de la financiación del terrorismo y que tales
sistemas operen correctamente, no siendo su objetivo detectar casos concretos de LA/FT
dentro de una institución vigilada. Es responsabilidad de las entidades vigiladas hacer
todo lo que esté a su alcance para que el SIPLAFT adoptado funcione, de modo tal que
en el desarrollo de sus operaciones puedan prevenir ser utilizadas como vehículos para la
realización de actividades delictivas.
ALCANCE
Las instrucciones contenidas en el presente Capítulo se refieren exclusivamente a la
prevención y el control del lavado de activos y de la financiación del terrorismo. Este
Capitulo XI obliga y está dirigido a las entidades cooperativas de ahorro y crédito y
multiactivas e integrales con sección de ahorro y crédito vigiladas por la Superintendencia
de Economía Solidaria.
Para los efectos de este capítulo, el LA/FT se vincula al riesgo legal y reputacional a que
se exponen las citadas entidades, con el consecuente efecto económico negativo que ello
puede representar para su estabilidad financiera, al ser utilizadas entre otros para el
ocultamiento,
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