Sistema Financiacion

Las entidades deben establecer órganos e instancias responsables de efectuar una evaluación del SARLAFT, a fin de que se puedan determinar sus fallas o debilidades e informarlas a las instancias pertinentes. Sin embargo, los órganos de control que se establezcan para el efecto no son responsables de las etapas de la administración del riesgo de LA/FT

Los órganos de control serán por lo menos los siguientes:

1- Revisoría Fiscal.

2- Auditoria Interna o quien ejecute funciones similares o haga sus veces.

6- Infraestructura tecnológica

Las entidades deben contar con la tecnología y los sistemas necesarios para garantizar la adecuada administración del riesgo de LA/FT. Para ello deben contar con un soporte tecnológico acorde con sus actividades, operaciones, riesgo y tamaño, que cumpla como mínimo con las siguientes características:

a) Contar con la posibilidad de captura y actualización periódica de la información de los distintos factores de riesgo.

b) Consolidar las operaciones de los distintos factores de riesgo de acuerdo con los criterios establecidos por la entidad.

c) Centralizar los registros correspondientes a cada uno de los factores de riesgo y en forma particular a cada uno de los clientes.

d) Generar en forma automática los reportes internos y externos, distintos de los relativos a operaciones sospechosas, sin perjuicio de que todos los reportes a la UIAF sean enviados en forma electrónica.

7- Divulgación de la Información

Las entidades deben diseñar un sistema efectivo, eficiente y oportuno de reportes tanto internos como externos que garantice el funcionamiento de sus procedimientos y los requerimientos de las autoridades competentes.

1- Reportes Internos:

▪ Transacciones inusuales.

▪ Operaciones sospechosas.

▪ Reportes de la etapa de monitoreo.

2- Reportes Internos:

▪ Reporte de operaciones sospechosas.

▪ Reporte de transacciones en efectivo.

▪ Reporte de clientes exonerados del reporte de transacciones en efectivo.

▪ Reporte sobre operaciones de transferencia, remesa, compra y venta de divisas.

▪

Los siguientes son los reportes mínimos que deber tener en cuenta las entidades en el diseño del SARLAFT:

...