AUDITORIA

Las conclusiones que podemos sacar del caso son:

1. Antes de prestar la asesoría a una empresa debemos hacer una investigación mínima del cliente por medio de la presentación física de la empresa es decir sus oficinas y el perfil de sus empleados, el manejo de sus actividades comerciales, en cámara de comercio, el medio en cual se desenvuelva y con otros colegas sobre el buen nombre y la reputación de la empresa y de los socios de la misma |

2. Toda información financiera debe ser analizada para poder así determinar si las cifras y conceptos corresponden al manejo normal de un negocio

3. Siempre se debe dejar constancia por escrito del estado en el cual se recibe una empresa para realizar la contabilidad o la auditoria y de cómo se entrega la misma.

4. Todo contrato de trabajo que se efectué, se debe registrar físicamente tanto al iniciar como al finalizar

5. Todo contrato de asesoría contable o de auditoría que se efectué, se debe registrar físicamente tanto al iniciar como al finalizar

6. Se debe registrar con detalle todo pago recibido por parte de los clientes con el fin de dejar claro la razón del pago

7. Los directivos de las empresas no solo se pueden dedicar a conseguir metas económicas, también deben actuar con conciencia social y legal.

8. Se deben implementar medidas de control de riesgo

9. Siempre existirán los rriesgos externos (clientes con negocios ilegales) o riesgos internos (trabajadores inescrupulosos)

10. Se debe reportar a las autoridades competentes cualquier sospecha de actuaciones fuera de ley

11. Se debe reportar y hacer salvedad ante los entes reguladores cuando se termine un contrato con una empresa que tenga finanzas con dudosa procedencia

12. Actividades como estas se deben reportar:

12.1. Hechos económicos que no tengan relación clara con el objeto social de la compañía

12.2. Clientes que eviten cumplir con la entrega de la información

12.3. Información insuficiente o falsa

12.4. Operaciones de altas cantidades de dinero sin razón de ser o constantes transferencia entre socios de la compañía.

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