Análisis de la información reportada

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2.1 análisis de la información reportada

La información presupuestada de la institución educativa los cuales fueron reportados al hacer el análisis cuantitativo de los formatos, sin la verificación en el trabajo de campo, presenta las siguientes observaciones:

2.1.1 ejecución presupuestal

Mediante el acuerdo # 003 del 15 de diciembre del 2011, por mediante el cual se aprueba el presupuesto de ingresos, gastos e inversiones del fondo de servicios educativos de la institución educativa José castillo Bolívar, para la vigencia fiscal 2012, en el cual se concluye a la institución educativa con un presupuesto para el 2012 de $ 51.120.294 de pesos

2.1.2 presupuesto de ingresos y gastos

El presupuesto definitivo de ingresos gastos aprobado para la vigencia 2012 se desagreaga de la siguiente manera

Concepto apropiación inicial apropiación definitiva ejecución saldo a comprometer % ejecutado

Ingresos 51120294 52756294 52756294 22025500 58%

Gastos totales 51120294 30730794 30730794 22025500 58%

Gastos de Personal 6200000 7619000 7619000 0 100%

Servicios Profesionales 7000000 5000000 5000000 0 100%

Compra de Equipos 2000000 2216748 2216748 0 100%

Transporte y comunicación 500000 310000 310000 0 100%

Impresos y Publicaciones 6000000 5500000 5500000 0 100%

Mantenimiento Establecimiento 15000000 4410000 4410000 0 100%

Mantenimiento Mobiliario 6000000 1827160 1827160 0 100%

Materiales y Suministros 4350000 2074000 2074000 0 100%

Material Didáctico 1000000 80000 80000 0 100%

Seguros 400000 156600 156600 0 100%

Servicios Públicos 1474294 847269 847269 0 100%

Impuestos Tasas y Multas 200000 0 0 0 100%

Intereses y Comisiones 687000 454827 454827 0 100%

Actividades Científicas Deportivas y Culturales 1000 0 0 0 100%

Inscripción y Participación en Competencias 1000 0 0 0 100%

Arrendamiento de Bienes Muebles e inmuebles 2000 0 0 0 100%

Jornadas Extendidas y Complementarias 300000 235190 235190 0 100%

Proyectos Pedagógicos 1000 0 0 0 100%

Proyectos Especiales 1000 0 0 0 100%

Dotación Talleres 1000 0 0 0 100%

Dotación Bibliotecas 1000 0 0 0 100%

Dotación Laboratorios 1000 0 0 0 100%

En la revisión se evidencia que la institución educativa recado el 100% de lo presupuestado, para cumplir con los compromisos adquiridos oportunamente.

El presupuesto de gasto alcanzo una ejecución de $ 30.730.794 de pesos, que corresponde al 58% del presupuesto definitivo, lo cual se verificara si el saldo por comprometer fue devuelto o modificado por parte de la institución educativa.

2.1.3 formato F08modificaciones al presupuesto

Durante la vigencia fiscal de 2012, en desarrollo de la ejecución del presupuesto, se observó que la institución educativa realizo 2 modificaciones soportadas en los acuerdos N° 003 de agosto 2 de 2012 y en el acuerdo N° 005 del 12 de diciembre de 2012 conforme lo registrado en el formulario F07 modificaciones al presupuesto

En el análisis se pudo evidenciar que durante la vigencia se realizaron créditos, contracréditos, reducciones y adiciones a los siguientes rubros así:

Descripción Apropiación Inicial Crédito Contracréditos Reducciones Adiciones

Gastos de Personal 6200000 1419000 0 0 0

Servicios Profesionales 7000000 0 2000000 0 0

Compra de Equipos 2000000 217000 0 252 0

Transporte y comunicación 500000 0 190000 0 0

Impresos y Publicaciones 6000000 0 0 500000 0

Mantenimiento Establecimiento 15000000 0 190000 10400000 0

Mantenimiento Mobiliario 6000000 0 0 4172840 0

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