Apalancamiento Operativo, Financiero Y Total

SALIDA DE DE DINERO:

1.- AUTORIZACION PREVIA DE LA SALIDA DE DINERO MEDIANTE (FORMATO DE PROVISION DE GASTOS) POR OBRA ESTE FORMATO DEBERA ESTAR DEBIDAMENTE REQUISITADO Y PERFECTAMENTE DETALLADO; INDEPENDIENTEMENTE DE LA FORMA DE PAGO.

2.- APROBACION Y FIRMA UNICAMENTE POR PARTE DE LA ADMINISTRACION GENERAL (Arq. René Godoy Castañeda) PARA GIRAR CONTRA LAS CUENTAS BANCARIAS DE LOS DISTINTOS PROVEEDORES, PARA LAS ADQUISICIONES DE MATERIALES Y GASTOS VARIOS.

3.-ESTOS REQUISITOS APLICAN PARA TODAS LAS FORMAS DE PAGO.

4.- FORMAS DE PAGO:

I. CHEQUES MENORES DE $2,500.00 O TRANFERENCIAS BANCARIAS.

a) PODRAN SALIR A NOMBRE DE QUIEN REQUIERE EL GASTO O BIEN NOMINATIVO;

b) NO ES NECESARIO LA LEYENDA “PARA ABONO EN CUENTA DEL BENEFICIARIO”.

II. CHEQUES QUE REVASAN LA CANTIDAD DE $2,500.00 O TRANSFERENCIAS BANCARIAS.

POR DISPOSICIONES FISCALES TODOS LOS CHEQUES INVARIABLEMENTE REVASANDO ESTA CANTIDAD DEBEN DE CONTAR CON LAS SIGUIENTES REGLAS PARA QUE SEAN EXPEDIDOS:

a) DEBEN SER NOMINATIVOS (NOMBRE COMPLETO DE LA PERSONA A QUIEN VA A SER EXPEDIDO);

b) CONTAR CON LA LEYENDA “PARA ABONO EN CUENTA DEL BENEFICIARIO” (SOLO PUEDE SER DEPOSITADO EN LA CUENTA A QUIEN SE LE EXPIDIERA EL CHEQUE).

III. LOS CHEQUES NOMINATIVOS; CONTARAN CON UNA POLIZAS DE CHEQUE POR DUPLICADO QUE SE MANEJARA DE LA SIGUIENTE FORMA:

a).- LA ORIGINAL DE LA POLIZA SERA FIRMADA POR EL BENEFICIARIO, (ESTO APLICA SI AUN EL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD NO CONTARA EN EL MOMENTO CON LA FACTURA);

b).- LA COPIA SERA FIRMADA POR LA PERSONA QUE GESTIONARA EL PAGO (RESIDENTES DE OBRA) EN TANTO SE COMPRUEBE EL GASTO (SI FUERA NECESARIO).

ADEMAS:

1.- ADJUNTAR NUMERO DE CUENTA Y CLABE INTERBANCARIA, ATRAVES DE LA CARATULA DEL ESTADO DE CUENTA DEL PROVEEDOR (EN COPIA) O ALGUN FORMATO QUE UTILICE EL MISMO PROVEEDOR.

2.- EL NOMBRE COMPLETO DEL BENEFICIARIO (A QUIEN SE LE DEPOSITARA). ESTE DEBE CORRESPONDER CON EL NOMBRE DE LA FACTURA O CONTRATO DE SERVICIOS.

NOTA: PUEDEN APOYARSE DE LA SECRETARIA O DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD)

IV. EFECTIVO.

a) SIN EXCEPCION ALGUNA SE MANEJARA MEDIANTE RECIBOS DE CAJA DEBIDAMENTE FOLIADOS;

c) SE DEBERAN DETALLAR QUE ES LO QUE SE ESTA PAGANDO SI NO EXISTIERA FACTURA;

-- RECEPCION, ( 1-A )

-- ADMINISTRACION GENERAL, ( 1-C )

-- DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD ( 1-B )

REQUISITOS PARA LA COMPRA DE MATERIAL, GASTOS VARIOS O REFACCIONES QUE CUENTEN CON FACTURAS:

1.- DE CONTADO:

a) AUTORIZACION PREVIA DE LA ADMINISTRACION MEDIANTE (FORMATO DE PROVISION DE GASTOS) ESTE FORMATO DEBERA ESTAR DEBIDAMENTE REQUISITADO Y PERFECTAMENTE DETALLADO. (EN SU CASO DEBERA ADJUNTARSE CON LA COTIZACION);

b) DEBERA COTIZARSE Y GESTIONARSE PRECIOS ESPECIALES EN LOS MATERIALES O LAS REFACCIONES DIRECTAMENTE CON LOS PROVEEDORES (EL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD TENDRA LISTA DE PRECIOS).

2.- DE CREDITO:

a) AUTORIZACION PREVIA MEDIANTE (FORMATO DE VALE) ESTE FORMATO DEBERA ESTAR DEBIDAMENTE REQUISITADO Y PERFECTAMENTE DETALLADO;

b) INVARIABLEMENTE TODA COMPRA A CREDITO SERA MANEJADA CON VALE SIN EXCEPCION ALGUNA, INCLUYENDO LAS OBRAS FORANEAS (SI APLICARA);

c) LAS FACTURAS DEBERAN CORRESPONDER EXACTAMENTE CON EL VALE (ESTE DEBERA VENIR DEBIDAMENTE AUTORIZADO);

-- FIRMAS AUTORIZADAS:

Arq. René Godoy Castañeda

L.C. Alejandra Betzabe Badillo de la Rosa.

Srta. Karla Leticia Nuñez Rodríguez ( por ausencia de las autorizadas )

d) PARA EL PAGO O ABONO A LOS PROVEEDORES DEBERAN ADEMAS FIRMARSE LAS FACTURAS POR LOS RESIDENTES CON LOS SIGUIENTES PROPOSITOS:

-- QUE EL PRECIO PACTADO SEA RESPETADO;

-- QUE TENGAN CONOCIMIENTO QUE EL MATERIAL FUE PUESTO EN OBRA;

-- QUE ESTA EN TRAMITE SU PAGO (QUE NO SEA DUPLICADO).

LAS OBRAS FORANEAS DEBERAN SUJETARSE ADEMAS A LO SIGUIENTE:

1.- LOS PROVEEDORES DEBERAN SER PREVIAMENTE AUTORIZADOS POR LA GERENCIA O ADMINISTRACION GENERAL.

2.- SE DEBERA TENER UNA COTIZACION DE LOS PRECIOS DE CREDITO Y CONTADO, (APOYANDOSE EN EL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD Y COSTOS).

3.- LOS COMERCIOS ESTABLECIDOS QUE CUENTEN CON FACTURA, INVARIABLEMENTE LOS PAGOS SERAS VIA ELECTRONICA YA SEA A CUENTAS DE AHORRO O CHEQUES (APOYANDOSE EN EL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD).

NOTA: CUALQUIER VALE DE MATERIAL O TODA COMPRA SIN VALE QUE ESTE ALTERADO (YA SEA EN VOLUMENES O MATERIALES) NO SERA PAGADO AL PROVEEDOR POR PARTE DE LA EMPRESA Y SERA RESPONSABILIDAD DE AQUEL QUE LO HAYA RECIBIDO.

3.- COMPRAS ANTICIPADAS:

a) SOLO SERAN APROBADAS POR PARTE DE LA ADMINISTRACION GENERAL;

b) INVARIABLEMENTE ESTOS SERAN CONTROLADOS POR MEDIO DE VALES DE MATERIAL.

NOTA: TAMBIEN APLICA AQUEL MATERIAL QUE SE SURTA SIN SU PREVIO VALE, NO SERA DESCONTADO AL PROVEEDOR DEL SALDO A FAVOR QUE TENGAMOS Y SERA RESPONSABILIDAD DE AQUEL QUE LO HAYA RECIBIDO.

REQUISITOS PARA LA CONTRATACION DE UN SERVICIO.

ESTO APLICARA PARA TODAS AQUELLAS COMPRAS O GASTOS QUE SE LE CONTRATEN A UNA PERSONA QUE NO CUENTA CON UN NEGOCIO ESTABLECIDO O NO EXPIDAN FACTURA. ESTO APLICA GENERALMENTE A (LADRILLEROS, AGUA, COCINERAS, BANCOS DE MATERIALES, FONTANERIA, ETC.) O CUALQUIER OTRO GASTOS QUE LA

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