CONCILIACION BANCARIA
Enviado por japasa80 • 2 de Agosto de 2014 • 459 Palabras (2 Páginas) • 249 Visitas
TALLER DE HOJA DE TRABAJO
Contabilizar en asiento de diario con parciales, a nivel 4 del PUC, teniendo en cuenta la siguiente información:
EMPRESA HUEVITO MAÑANERO S.A.S. REGIMEN COMUN, TARIFA ICA 4.14%o, IVA 16%, TARIFA AUTORRETENCION CREE 0,40%.Costo de ventas 70%, resumen de cuentas, ajustes contables y hoja de trabajo con el siguiente ejercicio contable.
BALANCE INICIAL MES MAYO DE 2014
Código Nombre de la cuenta Debe Haber
1105 CAJA 200.000
1110 BANCOS 7.215.000
1120 CUENTA DE AHORROS 5.000.000
1305 CLIENTES NACIONALES 6.315.000
1399 PROVISIÓN DE CARTERA 315.750
1435 MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 15.222.000
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 5.000.000
1524 EQUIPO DE OFICINA 6.226.000
1528 EQUIPO DE COMPUTO Y TELECOMUNICACIONES 3.340.000
1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA 421.384
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 4.220.000
1710 CARGOS DIFERIDOS 420.000
2105 BANCOS NACIONALES 6.000.000
2205 PROVEEDORES NACIONALES 3.242.500
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 420.000
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE 242.000
2380 ACREEDORES VARIOS 2.416.000
2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR 635.000
3115 APORTES SOCIALES 35.000.000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 10.015.000
5105 GASTOS DE PERSONAL 2.355.000
5110 HONORARIOS 280.000
5120 ARRENDAMIENTOS 1.200.000
5135 SERVICIOS 635.000
5160 DEPRECIACIONES 421.384
5195 DIVERSOS 342.500
5199 PROVISIONES 315.750
SUMAS IGUALES 58.707.634 58.707.634
MOVIMIENTO MES JUNIO:
*JUNIO 03: Se vende mercancía a gran contribuyente por valor de 8.600.000 + IVA y por pago de contado se realiza un descuento dentro de la factura del 6%.
*JUNIO 04: Se vende mercancía a crédito a régimen común por valor de 7.000.000 IVA incluido.
*JUNIO
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