CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO VOLKSWAGEN S.A DE C.V
Enviado por luisa.95 • 25 de Octubre de 2015 • Prácticas o problemas • 367 Palabras (2 Páginas) • 273 Visitas
LALG/2015 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
CUENTA: Bancos
FECHA: 19 de septiembre de 2015
NOMBRE DE LA EMPRESA AUDITADA: VOLKSWAGEN S.A DE C.V.
AUDITORIA: DEL 1 DE SEPTIEMBRE AL 15 DE NOVIEMBRE DEL AÑO 2015 APLICADO A: _______________
PERIODO DEL: ___________________ AL _________________ DE ____________ NOMBRE: ___________________
PREGUNTAS RESPUESTA COMENTARIOS OBSERVACIONES
SI NO
Hay aprobación por parte de la
administración de las firmas
autorizadas para girar contra las
cuentas bancarias.
Hay aprobación previa de la
expedición de cheques nominativos.
Tienen control físico de los cheques
con comprobación documentaria.
Hay una separación entre quien autoriza,
cobra y registra las operaciones
relacionadas con los bancos.
Elaboración conciliaciones mensuales
o periódicas de las cuentas bancarias .
Cada cuanto tiempo se depositan en
el banco los ingresos recibidos.
Manejan mas de una cuenta bancaria
Se firman cheques en blanco
Hay autorización previa de las
salidas de dinero.
Se hace la emisión de cheque con
firmas mancomunadas.
OBSERVACIONES GENERALES:
INDIQUE SI EL CONTROL INTERNOS ES: ALTO ( ) MODERADO ( ) BAJO ( )
AUTORIZADO POR: LAGL APLICADO POR: Juan Domínguez SUPERVISADO POR: LAGL
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