Diagrama de Flujo COMPRA DE MERCADERIAS

Objetivo.-  Mantener un adecuado stock de mercadería, de la mejor calidad y de los mejores precios, permitiendo siempre tener un mínimo de productos en cada bodega  para tener siempre que vender.

POLITICAS GENERALES

Se deberá cotizar un mínimo de tres proveedores para la toma de decisión en la compra

Se deberá negociar al contado como a crédito

Mantener siempre vigilando el stock de cada bodega

La mercadería a recibir en cada bodega deberá ser revisada cada uno

La mercadería en cada bodega no debe bajar jamás de los limites

• Producto A                Sctok Minino                 100
• Producto B                Stock Minino                300
• Producto C                Stock Mínimo         200
• Producto D                Stock Mínimo         100

La mercadería adquirida deberá ser negociada con Transporte y estibadores.

PROCESO

1. Revisión del Stock de las mercaderías por cada bodega a que no bajen del Stock mínimo
2. Si es necesario la compra, se procederá a cotizar a los proveedores , con un minimo de tres proveedores por cada ítem a ser adquirido
3. Las cotizaciones enviadas por los proveedores deberán ser entregadas al Gerente de Compras, quien es la persona autorizada para esa toma de decisión.
4. Al tener al mejpr proveedor, se procede a solicitar al proveedor, negociando la forma de pago ,
5. Los jefes de bodega receptan la mercadería revisando con la guía de remisión que coincida con lo recibido, el mismo que lo analiza cada producto que no tenga fallas y faltantes.
6. El Jefe de Bodega si no tubo ningún problema envia los documentos guía de remisión y factura al departamento de compras para que verifique lo negociado con la orden de pedido.
7. El departamento de Compras pasa al Departamento de Contabilidad la documentación que recibieron con dicha mercadería , guía de remisión, factura, orden de pedido firmado por le Gerente de Compras, y procede al ingreso del sistema
8. El departamento de Contabilidad pasa dicha documentación que recibido del Departamento de Compras mas el ingreso al sistema para que el Gerente General proceda con la revisión de las mismas y calcule y estipule la ganancia en cada producto.
9. En la fecha de pago el Departamento de Contabilidad procede con la respectiva emisión de los cheques para el proveedor.

FLUGOGRAMA 9: PROCEDIMIENTO DE COMPRAS DE MERCADERIA[pic 1]

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                                                  NO[pic 5][pic 6][pic 7]

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Gerente General –Aprobó                Gerencia Administrativa –Elaboro        

Auditoría Externa- Reviso        

OBJETIVO.-  Vigilar el correcto y eficiente manejo de los recursos asignados a través del Fondo de Caja Chica para cubrió las necesidades emergentes de la Compañía

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