Lectura y Análisis de la Cuenta Bancos y su Importancia

[pic 1]Universidad Laica[pic 2]

Vicente Rocafuerte

Tema:

Lectura y Análisis de la Cuenta Bancos y su Importancia

Maestra:

Mgtr. Ana Ivette Rubio Miranda

INTEGRANTES:

Denisse Janeth Vélez Márquez.

Lucy Jacqueline Jurado Gálvez.

Jorge Steven Verdezoto Alvarado.

Genesis Madeline De La Torre Briones.

 1.- ¿Qué es la cuenta bancos?

Son las cuentas que sirven de soporte operativo para centralizar operaciones bancarias como:

• Ingresos (depósitos, transferencias, n/c por prestamos)
• Pagos
• Transferencias
• Retiros mediante cajeros automáticos.

2.- ¿Cuántos tipos de Cuentas bancarias, pueden aperturar las empresas en el Ecuador?

Cuentas corrientes o de débito. Son las cuentas habituales que se utilizan para depositar y retirar dinero, ya sea en efectivo o mediante transferencias bancarias, para realizar pagos mediante tarjetas de débito o de crédito

Cuentas de ahorro e inversión. Son cuentas pensadas para rentabilizar el exceso de tesorería, sacando un rendimiento a esa liquidez que no vayamos a utilizar en el corto o medio plazo.

Cuenta remunerada

La cuenta remunerada es un tipo de cuenta de ahorro destinada a aquellas personas que no desean ser penalizadas en caso de querer disponer de los fondos de esta antes de los plazos estipulados.

Cuenta nómina

La cuenta nómina es un tipo de cuenta orientada a aquellos clientes que deseen domiciliar su nómina en el propio banco, la entidad bancaria en donde hayas obtenido tu cuenta nómina no te cobrará algunas de las comisiones habituales, como el mantenimiento de esta o los gastos de administración.

3.-Con qué transacciones la cuenta bancos tiene registros en él Debe del Diario y su Mayor e incrementa su saldo.?

La cuenta bancos incrementa su saldo cuando la empresa carga el valor de las existencias en las cuentas de cheques de instituciones financieras, cuando recibe a su favor depósitos o transferencias bancarias.

4. Con qué transacciones o en qué casos la cuenta bancos tiene registros en el Haber del Diario y disminuye su saldo?

La cuenta bancos disminuye cuando la empresa emite cheques, realiza pagos a favor del banco o de terceros, pago de servicios básicos y al término del ejercicio en caso de saldar la cuenta.

5.- En qué casos el Banco emite Notas de Débito Bancarias?

Es documento que emite la institución financiera o Bancos, y que disminuye el saldo del cliente (la empresa)

• 1.- Servicio de Retiro Cajero Electrónico
• 2.- Servicio de Transferencia a terceros
• 3.- Por pago de Servicios Básicos
• 4.- Pago de Cash Management a Terceros: Nómina, Proveedores, etc.
• 4.- Cobro de Chequera

Por situaciones del cliente o la empresa

• Por cheque devueltos o protestados
• Por convenio de Débito para pagar a Proveedores permanentes o instituciones del estado: IESS mensual, SRI mensual y anual, Seguros Privados, Telefonía Celular (planes), etc.

6.- En qué casos el Banco emite Notas de Crédito Bancarias?

Emite la Institución Financiera o también llamada Banco. Incrementa siempre el saldo de la cuenta de su cliente (la empresa)

Bancos: Cuando se encarga al cliente de una comisión o sellado que se aplicó a un cheque depositado y girado

En los comercios: Cuando se pagó el flete por envió de una mercadería; cuando se debitan intereses sellados y comisiones sobre documentos etc.…

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