PASTA DE CARTON RECICLADO

PLAN DE NEGOCIOS

PASCAR

ANYI PATRICIA BENAVIDES ORTEGA

DEISY ILEANA PASTÁS PAZ

GIOVANNA NIKOL ZAMBRANO MARTINEZ

UNIVERSIDAD DE NARIÑO
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS, ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES

ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

PLAN DE NEGOCIOS
SAN JUAN DE PASTO
2017

PLAN DE NEGOCIOS

PASCAR

ANYI PATRICIA BENAVIDES ORTEGA

DEISY ILEANA PASTÁS PAZ

GIOVANNA NIKOL ZAMBRANO MARTINEZ

FABIO IBARRA

UNIVERSIDAD DE NARIÑO
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS, ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES

ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

PLAN DE NEGOCIOS
SAN JUAN DE PASTO
2017

TABLA DE CONTENIDO

1.        RESUMEN EJECUTIVO        10

2.        ESTUDIO DE MERCADOS        18

2.1 Identificación del producto        18

2.2 Perfil del cliente        18

2.3 Análisis de la oferta        20

2.4 Análisis de la demanda        25

2.5 Precios        37

2.6 Tipo de distribución        38

2.7 Canal de distribución        39

2.8 Logística de distribución        39

2.9 Estrategias de mercadeo        40

3.        ESTUDIO TECNICO        42

3.1 Tamaño del proyecto        42

3.2        Localización del proyecto        45

3.3        Ingeniería del proyecto        47

4.        ESTUDIO ORGANIZACIONAL        63

4.1  Plataforma estratégica o filosofía corporativa        63

4.2        Estructura organizacional        65

4.3 Figura jurídica        79

4.4 Pasos para la constitución        79

4.5        Marco jurídico de la empresa        81

4.6        DOFA        87

4.7        Gastos administrativos        91

4.8        Gastos de ventas        95

5        ESTUDIO ECONOMICO - FINANCIERO        97

5.1  Inversiones de proyecto        97

5.2 Fuentes de financiación        101

5.3 Presupuesto de ingresos        102

5.4        Presupuesto de costos        102

5.5 Presupuesto de gastos        104

5.6        Estados financieros        106

5.7 Punto de equilibrio        113

5.8 Criterios de evaluación financiera        113

5.9        Criterios de evaluación financiera        113

5.10 Análisis de sensibilidad        116

5.11 Conclusiones financieras        117

6        ESTUDIO DE IMPACTOS        118

6.1        Económico        118

6.2        Social        118

6.3        Ambiental        119

7        BIBLIOGRAFIA        121

8        ANEXOS        123

Lista de tablas

Tabla 1. Descripción de perfil del cliente        18

Tabla 2. Producción por municipios del I a IV trimestre de 2015        21

Tabla 3. Matriz de perfil competitivo        24

Tabla 4. Segmentación del mercado: establecimientos de comercialización de masilla        25

Tabla 5.  Segmentación de mercados: Papelerías        27

Tabla 6. Ficha técnica de la encuesta realizada        31

Tabla 7. Estrategias de mercadeo y comunicación        40

Tabla 8. Capacidad instalada. Proyección en pesos de la producción de PASCAR        42

Tabla 9. Capacidad instalada. Proyección en unidades de PASCAR        43

Tabla 10. Capacidad usada. Proyección en unidades de PASCAR        44

Tabla 11. Capacidad usada. Proyección en pesos de PASCAR        44

Tabla 12. Programación de la producción        45

Tabla 13. Micro localización. Localización de PASCAR        46

Tabla 14. Ficha técnica de pasta de cartón reciclado        48

Tabla 15. Actividades y su descripción en el proceso de fabricación de pasta de cartón        49

Tabla 16. Maquinaria para la elaboración de pasta de cartón        52

Tabla 17. Muebles y enseres        54

Tabla 18. Equipos de oficina        54

Tabla 19. Costos. Personal operativo        55

Tabla 20. Costos. Materias primas        56

Tabla 21. Costos. CIF: Mano de obra indirecta        58

Tabla 22. Costos. Otros costos de fabricación        59

Tabla 23. Matriz DOFA.        89

Tabla 24. Gastos. Gastos de personal administrativo        91

Tabla 25. Gastos. Otros gastos administrativos        92

Tabla 26. Gastos. Personal de ventas        95

Tabla 27. Gastos. Otros gastos en ventas        96

Tabla 28. Inversiones fijas: Infraestructura        97

Tabla 29. Inversiones fijas: Maquinaria y equipos        97

Tabla 30versiones fijas: Muebles y enseres        97

Tabla 31. Inversiones diferidas: Preoperativos        98

Tabla 32. Inversiones diferidas. Otros diferido no financiables especificados        99

Tabla 33. Inversiones diferidas. Otros diferidos no financiables no especificados        99

Tabla 34. Capital de trabajo        99

Tabla 35. Fuentes de financiación        101

Tabla 36. Presupuesto de ingresos        102

Tabla 37. Presupuesto de costos. Costos totales de producción proyectados        102

Tabla 38. Presupuesto de costos. Costos unitarios de producción proyectados        103

Tabla 39. Presupuesto de costos. Costo unitario de mano de obra        104

Tabla 40. Presupuesto de costos. Costo unitario de fabricación por productos        104

Tabla 41. Presupuesto de gastos. Gastos de administración        105

Tabla 42. Presupuesto de gastos. Gastos en ventas        106

Tabla 43. Estados financieros. Balance general        106

Tabla 44. Estados financieros. Estado de resultados        108

Tabla 45. Estados financieros. Estado de flujo de caja        110

Tabla 46. Variables macroeconómicas        113

Tabla 47 Sensibilidad: Precios, unidades de venta, inversiones fijas y costos        115

Tabla 48. Indicadores de evaluación. TIR, VAN, PRI y RB/C        116

Tabla 49. Plan ambiental de PASCAR        119

Lista de imágenes

Imagen 1Participación de mercado: Corana, Alfagres y Euro cerámica        24

Imagen 2. Encuesta realizada        29

Imagen 3.Tipo de distribución        38

Imagen 4. Flujograma de proceso        51

Imagen 5. Distribución de planta        62

Imagen 6. Organigrama        66

1. RESUMEN EJECUTIVO

1. Resumen de mercado

Mercado potencial

[pic 1]

Mercado meta en unidades

[pic 2]

Proyección en ventas y unidades

Perfil del cliente

...