Presupuesto

TALLER N. 3

Una asociación de pasteleros pretende establecer una industria que fabrique y venda tortas al por mayor y al detal, las cuales llamaran DELICIAS DE LA CIUDAD.

La sede principal está ubicada en la ciudad de Armenia, con radio de acción en el departamento y norte del Valle. Para su inicio se requiere la siguiente inversión.

CONCEPTO CANTIDAD V/ UNIDAD $ V / TOTAL $

Horno a gas 3 2.500.000 7.500.000

Cilindros de 100 lb. 8 125.000 1.000.000

Licuadoras industriales. 5 850.000 4.250.000

Batidoras 3 250.000 750.000

Moldes 30 85.000 2.550.000

Mesas para amasar 5 750.000 3.750.000

Bandejas para asar 15 200.000 3.000.000

Estantería metálica 4 1.200.000 4.800.000

Equipo oficina 80% admón. 12.000.000

Equipo computación admón. 1 2.500.000 2.500.000

Mesa computador 1 800.000 800.000

Vitrinas (ventas) 5 750.000 3.750.000

Registradora (ventas) 1 1.500.000 1.500.000

Muebles y enseres 60 % admón. 1.850.000

Gastos organización y pre operativos 3.000.000

Capital de trabajo 12.000.000

TOTAL INVERSION INICIAL 65.000.000

La anterior inversión se financia mediante un crédito bancario por el 70 % a una tasa del 22.5 % anual, plazo 5 años, amortización trimestre vencido.

$ 65.000.000 x 70 % = $ 45.500.000 Se requiere hacer el préstamo por esta cantidad.

Se queda pagando una cuota mensual de $ 1.444.251

Se pagara en un año $ 1.444.251 x 12 meses = $ 17.331.012

Se pagara en cinco años $ 17.331.012 x 5 años = $ 86.655.060

TOTAL DINERO PAGADO POR EL CREDITO $ 86.655.060

La nomina requerida según estudios es:

N. Personas Cargo Sueldo Básico $ Total mensual $

5 Operario 550.000 2.750.000

1 Gerente 1.500.000 1.500.000

1 Secretaria 800.000 800.000

1 Mensajero 490.000 490.000

2 Vendedores 600.000 1.200.000

Total $ 6.740.000

Se estiman otros costos y gastos del periodo así:

CONCEPTO VALOR $ PERIODO ADMON $ VENTAS $ PRODUCCION $

Arrendamientos 24.000.000 Anual 7.200.000 2.400.000 14.400.000

Servicios Públicos 12.000.000 Anual 2.400.000 1.200.00 8.400.000

Mantenimiento 5.000.000 Anual 750.000 500.000 3.750.000

Honorarios 36.000.000 Anual 36.000.000

Fotocopias 4.560.000 Anual 3.192.000 912.000 456.000

Aseo y cafetería 7.200.000 Anual 2.160.000 720.000 4.320.000

Viáticos 18.000.000 Anual 12.600.000 5.400.000

...