Trabajo Análisis Financiero

Trabajo Análisis Financiero

Objetivo: El objetivo del trabajo es evaluar los conocimientos sobre análisis financiero y principios

contables a través de un informe y presentación. El trabajo final consiste en hacer una evaluación de la estrategia y comportamiento financiero de una empresa y proponer los aspectos formales y cuantitativos para la implementación de una planificación financiera, considerando que elementos deben mantenerse y cuales modificarse.

Preparativo:

Grupos de tres máximo personas deberán seleccionar la FECU (Ficha Estadística Codificada Uniforme) del último periodo contable disponible, y del anterior de alguna empresa. Estas las pueden encontrar en la Superintendencia de Valores y Seguros o en sitios webs corporativos.

Seleccionada la FECU, preparar informe y presentación.

Contenido del Informe (40%) y Presentación (60%):

1. ESQUEMA DEL TRABAJO

I. RESUMEN EJECUTIVO.

A. Empresa Seleccionada.

B. Principales Conclusiones al Trabajo.

C. Recomendaciones.

D. Alcance del Trabajo.

E. Limitaciones al Trabajo.

II. ANALISIS DEL ENTORNO.

A. Entorno Económico

B. Entorno Político.

C. Entorno Social y Cultural.

D. Entorno Tecnológico

E. Entorno Legal y Ambiental.

F. Entorno Laboral

G. El Medio Ambiente.

III. ANÁLISIS DEL SECTOR INDUSTRIAL.

A. Análisis General de la Industria.

B. Evolución de la Industria.

C. Identificación y Características de la Competencia.

D. Dimensión de la Oferta Actual y Potencial.

E. Análisis Estructural del Sector Industrial.

F. Factores Críticos de Éxito y de Ventaja Competitiva.

G. Demanda del Sector.

1. Mercado Objetivo.

a. Análisis Mercado Objetivo.

b. Modalidades Comercialización.

c. Tendencias y Opciones Estratégicas.

2. Aspectos Generales.

a. Descripción Demográfica.

b. Tamaño del Mercado.

c. Demografía

d. Comportamiento Clientes del Mercado.

H. Oportunidades y Amenazas.

IV. LA EMPRESA.

A. Objeto Social

B. Constitución de la Empresa.

C. Misión

D. Visión

E. Carta Filosófica.

F. Localización.

G. Cadena de Valor de la Empresa.

H. Objetivos Estratégicos de la Empresa.

I. Estrategias.

1. Estrategia Genérica.

2. Estrategia de Crecimiento.

3. Estrategia Competitiva.

J. Factores Críticos de Éxito y de Ventaja Competitiva de la Empresa.

K. Fortalezas y Debilidades.

Descripción de la empresa y la industria en la que se encuentra, considerando a las demás empresas del rubro. (productos y mercados en los que participa) y factores de riesgo que enfrenta.

V. ANÁLISIS FINANCIERO.

A. Objetivos Financieros de la Empresa.

B. Estrategias Financieras.

1. Políticas de Inversión.

2. Políticas de Financiamiento.

3. Políticas de Endeudamiento.

C. Estados Financieros.

1. Balance General

2. Estado de Resultado

3. Estado Flujo de Efectivo.

4. Estado de Fuentes y Usos Esquemático.

D. Análisis Financiero Resumido.

1. Análisis de Masas Patrimoniales. (Estático – Dinámico)

2. Análisis de Índices (Estático – Dinámico).

a. Índices de Rentabilidad

b. Índices de Endeudamiento.

c. Índices de Rentabilidad.

3. Análisis de Apalancamiento Operativo y Financiero.

E. Analizas Financiero Complementario

1. Análisis de Dupont.

2. Evaluación de la Administración Operativa.

3. Evaluación de la Administración de la Inversión.

4. Evaluación de la Administración Financiera.

Análisis financiero de la empresa y un promedio del sector, incorporando índices en los rubros

de liquidez, endeudamiento, etc. Comparación con algún competidor relevante.

VI. PLANIFICACIÓN FINANCIERA

A. Planteamiento Estratégico de la Empresa.

1. Filosofía

2. Misión

3. Objetivos Estratégicos

4. Estrategia Genérica

5. Estrategia Crecimiento

6. Estrategia Competitiva.

B. Estrategia Financiera.

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