Analisis del riesgo crediticio en las instituciones reguladas de microcredito

UNIVERSIDAD CENTRAL[pic 1]

CARRERA DE CONTADURIA PÚBLICA

   Asignatura: Economía Monetaria

“ANALISIS DEL RIESGO CREDITICIO EN LAS INSTITUCIONES REGULADAS DE MICROCREDITO”

POSTULANTES:

•  German Espinoza Catacora
•  Miguel Quiñones Angles
•  Rogelio Rada Zapata
•  Abraham Romero Camacho
•  María Ángela Sánchez Flores

Trabajo de Investigación (Tesis de grado)        

DOCENTE TUTOR: Lic. Jacqueline Bozo Zambrana

La Paz – Bolivia

2016

Contenido

1.        INTRODUCCION        

2.        ANTECEDENTES        

3.        IDENTIFICACION DEL PROBLEMA        

4.        PLANTEAMIENTO DEL  PROBLEMA        

5.        JUSTIFICACION        

5.1. JUSTIFICACIÓN ECONOMICA        

5.2. JUSTIFICACIÓN SOCIAL        

6.        OBJETIVOS        

6.1. OBJETIVO GENERAL        

6.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS        

7.        MARCO TEORICO        

7.1.        LAS MICROFINANZAS EN BOLIVIA        

7.2.        RIESGO EN LA ENTIDADES FINANCIERAS        

7.3.        MICROFINANZAS        

7.4.        MICROCRÉDITO        

7.5.        DEFINICIÓN DE LOS RIESGOS        

7.5.1.        Riesgo de Crédito        

7.5.2.        Riesgo de Liquidez        

7.5.3.        Riesgo  Operativo        

7.5.4.        Riesgo de Tasa de Interés        

7.5.5.        Riesgo de Reputación        

7.6.        VALORACIÓN O GESTIÓN DE RIESGOS        

7.7.        CONSIDERACIONES BASICAS PARA ASEGURAR UNA GESTION DE RIESGOS EFECTIVA        

Una gestión de riesgos efectiva        

7.8.        POLITICAS PARA LA GESTION DE LOS RIESGOS EN LAS CACs        

8.        METODOLOGIA        

8.1. TIPO DE INVESTIGACION        

8.2. DISEÑO DE LA INVESTIGACION        

8.3. SELECCIÓN DE LA POBLACION        

MUESTRA        

8.4. TECNICAS E INSTRUMENTOS        

8.4.1. CONFIABILIDAD DE LOS INSTRUMENTOS        

9.        ESTRUCTURA PRELIMINAR DE LA PROPUESTA        

10.        PRESUPUESTO        

11.        CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES        

12.        BIBLIOGRAFIA        

PARTE CENTRAL

“ANALISIS DEL RIESGO CREDITICIO EN LAS INSTITUCIONES REGULADAS DE MICROCREDITO”

1. INTRODUCCION

Las entidades especializadas en micro finanzas, como cualquier entidad financiera,  están expuestas a una serie de riesgos directamente relacionados con su actividad principal de intermediación financiera, es decir, la actividad de recibir dineros de terceros o asociados (captación o aportes), para colocarlo en operaciones de créditos o invertirlos en cualquier otra clase de activos que, en teoría, sirvan al cumplimiento de su objetivo social.

Por tal razón, cada institución, de conformidad con sus características, sus objetivos, su ubicación geográfica, su tamaño, sus nichos de mercado, debe mantener un sistema de Gestión y Valoración Integral de Riesgos que le garantice, con razonable seguridad, la consecución de los objetivos estratégicos y, con ello, la supervivencia y el desarrollo institucional, amén de la confianza (o fe) pública en las entidades especializadas en micro finanzas.

En la actualidad cada institución micro financiera cuenta con su propia política, tecnología y normativa interna, las cuales están orientadas a reducir y minimizar al máximo el riesgo crediticio, con el fin de generar rentabilidad y estabilidad en el mercado financiero. Por esta razón la presente investigación tiene por objetivo analizar el riesgo crediticio en las instituciones especializadas en microcrédito, en base al estudio de sus procesos metodológicos.

Además se analizara, si dichas instituciones cuentan con personal especializado en la evaluación del microcrédito, con la finalidad de que el presente estudio e investigación, pueda ser un instrumento que genere beneficio al desarrollo y progreso de todas las instituciones especializadas en micro finanzas.

1. ANTECEDENTES

A principios de la década de los 80, surgieron las primeras iniciativas para crear Organizaciones No Gubernamentales (ONGs), entidades sin fines de lucro, con el objeto de promover que las ONGs financieras se formalicen, el gobierno emitió diversas disposiciones legales, las primeras, referidas a la creación de casas bancarias y después a Bancos Departamentales, con la promulgación de la Ley de Bancos y Entidades Financieras de 1993, lo que posteriormente fue la base para la creación de los Fondos Financieros Privados, mediante Decreto Supremo Nº 24000 de 12 de abril de 1995 especializados en la intermediación de recursos hacia pequeños prestatarios y microempresarios, facultados a captar depósitos y sujetas al control de la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras (hoy ASFI).

La primera experiencia es en 1992 donde se constituye el Banco Solidario S.A. En 1995 comienza sus operaciones la Caja Los Andes como el  primer Fondo Financiero Privado constituido en el país sobre la base de la Asociación Pro-crédito (hoy Banco Los Andes Procredit). Posteriormente, se crean otros Fondos Financieros Privados originados también en ONGs (Fie (hoy Banco Fie), Prodem, Ecofuturo) y por iniciativas empresariales (Fassil, Fondo de la Comunidad y Fortaleza).

Entre los años 1996 a 1998, se vio una excesiva oferta de crédito por entidades tradicionales de crédito a la microempresa y por instituciones que comenzaron ofreciendo créditos de consumo a asalariados, quienes posteriormente pasaron a colocar crédito a  los  trabajadores independientes sin salario fijo (microempresarios).

Durante todo este período de gran expansión, las experiencias demuestran que estas Instituciones especializadas en microcrédito, son uno de los pilares fundamentales en la industria micro financiera, los cuales cuentan, en general, con un adecuado manejo del riesgo crediticio, manifestando una vocación de servicio al cliente particular de su mercado, desde la perspectiva de sus propias estrategias institucionales, lo que les permite incrementar notablemente su cobertura en aquellos sectores de la población que eran considerados no atractivos para el sector privado, mismas que son alternativas rentables si son adecuadamente enfocados.

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