CONTABILIDAD BASICA

AP

Tipo de Poliza: Diario Fecha: 01/01/20XX

Cuenta Nombre de la cuenta Debe Haber

1-100 Bancos $175,000.00

1-200 Clientes $190,000.00

1-300 Almacen $215,000.00

1-400 Equipo de Oficina $280,000.00

2-100 Proveedores $185,000.00

2-200 Acreedores $150,000.00

3-100 Capital Social $375,000.00

3-200 Resultado Ej. Anterior $150,000.00

Sumas Iguales: $860,000.00 $860,000.00

Concepto: Asientos de Apertura

1

Tipo de Poliza: Egresos Fecha: 02/01/20XX

Cuenta Nombre de la cuenta Debe Haber

1-220 Pagos Anticipados $45,000.00

1-340 Iva Acreitable $7,200.00

1-100 Bancos $52,200.00

Sumas Iguales: $52,200.00 $52,200.00

Concepto: Se firma contrato de arrendamiento y se pagan tres meses

anticipados de renta

2

Tipo de Poliza: Ingresos Fecha: 03/01/20XX

Cuenta Nombre de la cuenta Debe Haber

1-100 Bancos $50,000.00

1-410 Equipo de Transporte $200,000.00

3-100 Capital Social $250,000.00

Sumas Iguales: $250,000.00 $250,000.00

Concepto: Incremento de capital de los socios, aportando efectivo y una

camioneta

3

Tipo de Poliza: Diario Fecha: 04/01/20XX

Cuenta Nombre de la cuenta Debe Haber

1-300 Almacen $83,189.66

1-320 Iva por Acreditar $13,310.34

2-100 Proveedores $96,500.00

Sumas Iguales: $96,500.00 $96,500.00

Concepto: Se compra mercancia a Cia. Facturama Fact 1976

4

Tipo de Poliza: Diario Fecha: 06/01/20XX

Cuenta Nombre de la cuenta Debe Haber

2-100 Proveedores $24,186.00

1-300 Almacen $20,850.00

1-320 Iva por Acreditar $3,336.00

Sumas Iguales: $24,186.00 $24,186.00

Concepto: Se devuelve mercancia sobre la fact 1976 de Cia futurama

5

Tipo de Poliza: Egresos Fecha: 08/01/20XX

Cuenta Nombre de la cuenta Debe Haber

5-500 Gastos de Ventas $17,500.00

1-340 Iva Acreitable $2,800.00

1-100 Bancos $20,300.00

Sumas Iguales: $20,300.00 $20,300.00

Concepto: Ch 420 Anuncio Publicitario El universal fact 2305

6

Tipo de Poliza: Egresos Fecha: 09/01/20XX

Cuenta Nombre de la cuenta Debe Haber

2-100 Proveedores $25,000.00

2-200 Acreedores $30,000.00

1-340 Iva Acreitable $2,155.17

1-100 Bancos $25,000.00

1-100 Bancos $30,000.00

1-320 Iva por Acreditar $2,155.17

Sumas Iguales: $57,155.17 $57,155.17

Concepto: CH 421 pago a proveedores por 25,000 se traspasa Iva

CH 422 se realiza pago de

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