Caso de tráfico de mercancías
Enviado por Erik Joel Paredes Romero • 1 de Diciembre de 2015 • Informes • 312 Palabras (2 Páginas) • 135 Visitas
SUJETO ACTIVO: el sujeto activo es la autoridad aduanera, ya que quedó impedida o dificultada en sus funciones de control por las acciones cometidas por parte del sujeto pasivo.
SUJETO PASIVO: es el que haciendo una maniobra engañosa logra obstaculizar e impedir las funciones del control aduanero.
En este caso el sujeto pasivo vendría a ser el gerente general de la empresa XXXXX, por la presunta comisión de delito aduanero en la modalidad de tráfico de mercancías restringidas
ESTABLECER RESPONSABILIDAD: el sujeto pasivo se le atribuye la culpabilidad por haber ingresado mercancía de importación restringida, atreves de las DUAs N° 118-2005-10-113893 numerada el 10 de agosto del 2005, N° 118-2005-10-183261 numerada el 5 de diciembre del 2005, N° 118-2005-10-029210, N°118-2005-10-099147 numerada el 2 de marzo del 2005 y N° 118-2005-10-160940 numerada el 28 de octubre del 2005, utilizando documentos falsos e información falsa. Siendo que la mercancía de importación restringida que habría sido ingresada de modo fraudulento esta valorizada en US$ 3365,65; conforme se detalla en el punto IV del informe motivado de presunción N° 134-2011- SUNAT/3V2300(fs.10), que al tipo de cambio sería S/. 11253,148
IDEAS ADICIONALES (RECOMENDACIONES) PARA SUSTENTACIÓN
Rut en la sustentación puede ir:
Que a la persona que actúa como sujeto pasivo se le Establece no formalizar denuncia penal por la presunta comisión de delito aduanero modalidad de tráfico de mercancías restringidas, debido a que el monto importado no supera las 4 UITs, establecido por el decreto legislativo N° 1111 en aplicación de retroactividad benigna, esto quiere decir que sobre pase los S/. 13200.00 sin embargo el valor de la mercancía de la presente es S/. 11253,148 monto que evidentemente no supera la cuantía fijada por el legislador, que conlleva a que los hechos puestos en conocimiento sea atípicos.
ATIPICO: Que se aparta de las características representativas del género a que pertenece… no concuerda….
Luna – rodríguez
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