Conciliacion bancaria ejercicios
Enviado por GONZALILLA • 19 de Diciembre de 2015 • Apuntes • 388 Palabras (2 Páginas) • 1.206 Visitas
Ejercicios CONCILIACIÓN BANCARIA
1) En la conciliación a Octubre se encuentra pendiente de cobro el cheque 2996 por $ 16.000. Los movimientos correspondientes al mes de Noviembre:
Mayor analítico Cuenta Banco al 30 de noviembre:
Saldo inicial | 400.000 | 20.000 | Cheque 4100 |
02/11 Depósito | 600.000 | 186.000 | Cheque 4101 |
15/11 Depósito | 1.200.000 | 11.800 | Cheque 4102 |
1.034.000 | Cheque 4103 | ||
600.000 | Cheque 4104 | ||
Total Débitos | 2.200.000 | 1.851.800 | Total Créditos |
Saldo Deudor | 348.200 |
Cartola Bancaria al 30 de noviembre:
fecha | Concepto | Documento | Cargos | Abonos | Saldo |
01/11 | Saldo inicial | 416.000 | |||
02/11 | Cheque pagado | 4100 | 20.000 | 396.000 | |
02/11 | Depósito | 1215152 | 600.000 | 996.000 | |
11/11 | Cheque pagado | 4102 | 11.800 | 984.200 | |
14/11 | Cheque pagado | 4103 | 1.034.000 | -49.800 | |
15/11 | Depósito | 1215600 | 1.200.000 | 1.150.200 | |
20/11 | Depósito | 1215985 | 1.000.000 | 2.150.200 | |
25/11 | Abono erróneo | 1215997 | 600.000 | 2.750.200 | |
30/11 | Cargo Mantención Cta. | 001500 | 80.000 | 2.670.200 |
2) Preparar conciliación bancaria al 31 de marzo y contabilizar los ajustes que procedan. Cartola Bancaria al 31 de marzo:
Mayor contable Cuenta Banco al 31 de marzo:
Saldo inicial | 1.185.000 | 1.169.000 | 22/3 Proveedores Cheque 634567 |
7/3 Clientes | 231.000 | 129.000 | 27/3 Remuneraciones Ch/ 634568 |
143.000 | 31/3 Proveedores Cheque 634569 | ||
Débitos | 1.416.000 | 1.441.000 | Créditos |
Saldo Acreedor | 25.000 |
✓ El depósito en efectivo día 31 corresponde a un aporte del socio.
3)
fecha | Concepto | Documento | Cargos | Abonos | Saldo Diario |
01/03 | Saldo inicial | 1.239.000 | |||
07/03 | Depósito en efectivo | 000002922 | 231.000 | 1.470.000 | |
12/03 | Intereses Sobregiro | 00103 | 14.970 | 1.455.030 | |
17/03 | Impuesto Talonarios | 00104 | 12.980 | 1.442.050 | |
23/03 | Pago cheque | 634567 | 1.169.000 | 273.050 | |
27/03 | Pago cheque | 634498 | 54.000 | 219.050 | |
27/03 | Pago cheque | 634568 | 129.000 | 90.050 | |
31/03 | Depósito en efectivo | 000003321 | 2.000.000 | 2.090.050 | |
fecha | Concepto | Documento | Cargos | Abonos | Saldo Diario |
01/03 | Saldo inicial | 1.500.000 | |||
07/03 | Pago cheque | n°1 | 250.000 | 1.250.000 | |
12/03 | Depósito en efectivo | n°1 | 300.000 | 1.550.000 | |
17/03 | Pago cheque | n°2 | 500.000 | 1.050.000 | |
23/03 | Depósito en efectivo | n°4 | 100.000 | 1.150.000 | |
27/03 | Gasto bancario | n°1 | 25.000 | 1.125.000 | |
27/03 | Gasto bancario | n°2 | 300.000 | 825.000 | |
31/03 | Ganancia | 140.000 | 965.000 |
Preparar conciliación bancaria al 31 de marzo y contabilizar los ajustes que procedan. Cartola Bancaria al 31 de marzo:
...