Contabilización

1.

Se concede un crédito a Carlos Ramírez, por valor de $10.000.000, plazo 18 meses, amortización mensual, tasa nominal del 25% anual pagadera mes vencido, tasa de mora 29.4% garantía personal, el cliente está vinculado al banco con una cuenta de ahorros. El Cliente cancela con cargo a la cuenta de ahorros la primera cuota con 10 días de anticipación.

Valor del préstamo 10´000.000

Plazo del préstamo en meses 18

Tasa de interés mensual 2.083%

Valor de la cuota mensual 671.899

MES VALOR DE OBLIGACION OBLIGACION MAS INTERES

SALDO

UNO (1) $ 208.300 $ 462.599 $ 9.536.401

DOS (2) $ 198.643 $ 473.256 $ 9.063.145

TRES (3) $ 188.785 $ 483.114 $ 8.580.031

CUATRO (4) $ 178.722 $ 493.177 $ 8.086.854

CINCO (5) $ 168.449 $ 503.450 $ 7.583.404

SEIS (6) $ 157962 $ 513.937 $ 7.069.467

SIETE (7) $ 147.257 $ 524.937 $ 6.544.825

OCHO (8) $ 136.329 $ 535.570 $ 6.009.255

NUEVE (9) $ 125.173 $ 546.726 $ 5.462.529

DIEZ (10) $ 133.784 $ 558. 115 $ 4.904.414

ONCE (11) $ 102.159 $ 569.746 $ 4.334.674

DOSCE (12) $ 90.221 $ 581.608 $ 3.753.066

TRECE (13) $ 78.176 $ 593.723 $ 3.159.343

CATORCE (14) $ 65.809 $ 606.090 $ 2.553.252

QUINCE (15) $ 53.184 $ 618.715 $ 1.934.538

DIECISEIS (16) $ 40.296 $ 631.603 $ 1.302.935

DIECISIETE (17) $ 27.140 $ 644.759 $ 658.176

DIECIOCHO (18) $ 13.723 $ 658.176 $ 0

TABLA DE AMORTIZACION

MONTO 10000000 COBRANZA 15000

INTERES 0.02083

PLAZO 18

CUOTA 564761,9156

CUOTA TC 579671,9156

PERIODO SALDO INICIAL SALDO FINAL CUOTA MENSUAL INTERES MENSUAL AMORTIZACION MENSUAL INTERES ACUMULADO AMORTIZACION ACUMULDADA

1 9452596,418 579761,9156 17358,3 547404 17358,3 577403,5823

2 9452596 8904242,634 579761,9156 16406,1 548354 33766,7 1095757,366

3 8904243 8354937 579761,9156 15456,3 549306 49222,7 1645063

4 8354937 7804678,682 579761,9156 14502,8 550259 63725,5 2195322,138

5 7804678 7253464,566 579761,9156 13547,6 551214 77273,1 2746536,434

6 7253464 6701292,455 579761,9156 12590,8 552171 89863,9 3298707,545

7 6701292 6148162,856 579761,9156 11632,3 553130 101496 3851837,134

8 6148163 5594073,136 579761,9156 10672,2 554090 112168 4405926,864

9 5594073 5039021,599 579761,9156 9710,38 555052 121879 4960978,401

10 5039022 4483006,585 579761,9156 8746,9 556015 130626 5516993,415

11 4483007 3926026,422 579761,9156 7881,73 556980 138407 6073973,578

12 3926026 3368079,433 579761,9156 6814,93 557947 145522 6631920,566

13 3368079 2809163,943 579761,9156 5846,42 558915 151069 7190836,057

14 2809164 224978,268 579761,9156 7846,24 559886 155945 7750721,276

15 224978 1688420,724 579761,9156 3904,37 560858 159849 8311579,276

16 1688421 1126589,626 579761,9156 2930,82 561831 162780 8873410,374

17 1126590 563783,2818 579761,9156 1955,57 562806 164736 9436216,718

18 563783 0 579761,9156 978,634 563783 165714 10000000

Contabilización en la fecha de aprobación 61-20 crédito aprobado no desembolsado 61-20-05 obligación estipulada en $ 10´000.000 moneda corriente 62-20 crédito aprobado no desembolsado contra la 62-20-05 obligación estipulada en moneda corriente $ 10´000.000 cancelación del registro realizado en la fecha de aprobación 62- 20- 05 obligación estipulada en moneda corriente $10´000.000 61-20-05 crédito aprobado no desembolsado estipulado en moneda corriente 10´000.000.

2. A la firma comercializadora ABC, se le concede un crédito por valor de

$300.000.000, plazo 36 meses, amortización trimestral, tasa 25%

nominal, pagadera trimestre vencido, tasa de mora Nominal. Del 28.6%

garantía hipotecaria, el inmueble hipotecado tiene un avalúo de

$500.000.000. De ese crédito registrado cancelan la primera cuota con

9 días de anticipación con un cheque de otro banco.

TASA DE INTERES 25%

INTERES TRIMESTRAL 6%

PERIODO MES 36

TRIMESTRAL 12

CUOTAS 12

TOTAL A PAGAR $435.301.995,28

VALOR CUOTA $ 36.275.166,27

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