EJEMPLO DE PAGOS PROVISIONALES.
Enviado por jeesCastillo • 1 de Junio de 2016 • Apuntes • 2.429 Palabras (10 Páginas) • 532 Visitas
| CONCEPTOS | ENERO | FEBRERO | MARZO | ABRIL | MAYO | JUNIO | JULIO | AGOSTO | SEPTIEMBRE | OCTUBRE | NOVIEMBRE | DICIEMBRE |
+ | INGRESOS NOMINALES | $ 1,000,955.00 | $ 2,500,000.00 | $ 900,000.00 | $ 700,000.00 | $ 750,000.00 | $ 760,000.00 | $ 800,000.00 | $ 910,000.00 | $ 928,200.00 | $ 946,764.00 | $ 965,699.28 | $ 985,013.26 |
+ | RENDIMIENTOS | $ 1,500.00 | $ 2,000.00 | $ 950.00 | $ 900.00 | $ 850.00 | $ 850.00 | $ 800.00 | $ 860.00 | $ 865.00 | $ 870.00 | $ 875.00 | $ 880.00 |
+ | OTROS PRODUCTOS | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - |
= | TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES | $ 1,002,455.00 | $ 3,504,455.00 | $ 4,405,405.00 | $ 5,106,305.00 | $ 5,857,155.00 | $ 6,618,005.00 | $ 7,418,805.00 | $ 8,329,665.00 | $ 9,258,730.00 | $ 10,206,364.00 | $ 11,172,938.28 | $ 12,158,831.54 |
X | COEFICIENTE DE UTILIDAD | 0.3486 | 0.3486 | 0.3486 | 0.3486 | 0.3486 | 0.3486 | 0.3486 | 0.3486 | 0.3486 | 0.3486 | 0.3486 | 0.3486 |
= | UTILIDAD FISCAL ESTIMADA | $ 349,455.81 | $ 1,221,653.01 | $ 1,535,724.18 | $ 1,780,057.92 | $ 2,041,804.23 | $ 2,307,036.54 | $ 2,586,195.42 | $ 2,903,721.22 | $ 3,227,593.28 | $ 3,557,938.49 | $ 3,894,886.28 | $ 4,238,568.67 |
+ | INVENTARIO ACUMULABLE | $ 4,248.47 | $ 8,496.94 | $ 12,745.41 | $ 16,993.88 | $ 21,242.35 | $ 25,490.82 | $ 29,739.29 | $ 33,987.76 | $ 38,236.23 | $ 42,484.70 | $ 46,733.17 | $ 50,981.64 |
= | UTILIDAD ESTIMADA BASE DE IMPUESTOS | $ 353,704.28 | $ 1,230,149.95 | $ 1,548,469.59 | $ 1,797,051.80 | $ 2,063,046.58 | $ 2,332,527.36 | $ 2,615,934.71 | $ 2,937,708.98 | $ 3,265,829.51 | $ 3,600,423.19 | $ 3,941,619.45 | $ 4,289,550.31 |
- | AMORTIZACION DE PERDIDAS FISCALES | $ 4,500.00 | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - |
- | PTU PAGADAS EN EL EJERCICIO | $ - | $ - | $ - | $ - | $ 500.00 | $ 1,000.00 | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - |
= | BASE DE PAGOS PROVICIONALES | $ 349,204.28 | $ 1,230,149.95 | $ 1,548,469.59 | $ 1,797,051.80 | $ 2,062,546.58 | $ 2,331,527.36 | $ 2,615,934.71 | $ 2,937,708.98 | $ 3,265,829.51 | $ 3,600,423.19 | $ 3,941,619.45 | $ 4,289,550.31 |
X | TASA DE IMPUESTOS | 30% | 30% | 30% | 30% | 30% | 30% | 30% | 30% | 30% | 30% | 30% | 30% |
= | IMPUESTO DETERMINADO | $ 104,761.28 | $ 369,044.99 | $ 464,540.88 | $ 539,115.54 | $ 618,763.97 | $ 699,458.21 | $ 784,780.41 | $ 881,312.69 | $ 979,748.85 | $ 1,080,126.96 | $ 1,182,485.84 | $ 1,286,865.09 |
- | PAGOS EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD | $ - | $ 104,761.28 | $ 369,044.99 | $ 464,194.22 | $ 538,178.23 | $ 617,826.66 | $ 698,322.31 | $ 783,934.80 | $ 880,467.08 | $ 978,903.24 | $ 1,079,281.35 | $ 1,181,640.23 |
- | RETENCIONES BANCARIAS | $ - | $ - | $ 173.33 | $ 381.99 | $ 290.29 | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - | $ - |
- | ACUMULACION DE RETENCIONES BANCARIAS | $ - | $ - | $ 173.33 | $ 555.32 | $ 845.61 | $ 845.61 | $ 845.61 | $ 845.61 | $ 845.61 | $ 845.61 | $ 845.61 | $ 845.61 |
= | PAGOS PROVISIONALES BANCARIAS | $ 104,761.28 | $ 264,283.70 | $ 95,149.23 | $ 73,984.01 | $ 79,648.43 | $ 80,495.64 | $ 85,612.50 | $ 96,532.28 | $ 98,436.16 | $ 100,378.10 | $ 102,358.88 | $ 104,379.26 |
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