JUSTIFICACION DE LA PROGRAMACION DEL SERVICIO DE CONTROL
Enviado por Vladimir Francisco Chía Anchante • 12 de Enero de 2016 • Trabajos • 882 Palabras (4 Páginas) • 391 Visitas
JUSTIFICACION DE LA PROGRAMACION DEL SERVICIO DE CONTROL
Se está programando este servicio de control, debido a que el director de la entidad nos deriva mediante memorándum nº. 188-2014-DIR-UGEL.V (02/09/2014) en el que literalmente manifiesta: “… presuntas faltas administrativas que habrían incurridos los servidores contratados CAS, el Técnico SIAF del área de Tesorería, habiendo efectuado transferencias de dinero vía electrónica a la cuenta de ahorros del encargado de informática. Este caso esta denunciado ante la fiscalía de Ventanilla.
Determinar al personal que han participado en la elaboración de planillas, el control previo y los giros de tesorería. Precisando que en algunos casos se han girado montos por planillas de terceros, faltando la sustentación respectiva.
Se ha visualizado en el SIAF, que a la responsable del Fondo para Pagos en Efectivo, se le ha girado montos superiores a su promedio mensual de remuneraciones, aduciendo que son pagos para pagos de servicios de telefonía, AFP, ONP, ESSALUD, etc. Esto amerita que se realice un análisis de los pagos efectuados a terceros, si cuenta con la documentación sustentaría, autorización correspondiente, etc.
Pago a un tercero, en el mes de junio del 2014, se le giro montos de S/. 8,608.21, S/.4,304.21 Y S/.4,300.22, no se ha ubicado sustento en los archivos de tesorería.
Con respecto al registro de firmas electrónicas registradas en el SIAF-SP, al mes de diciembre 2015, no se ha dado de baja al Ex Administrador (como titular del registro de firmas electrónicas), al mes de diciembre 2014, ya no labora en la entidad.
La mayoría de los comprobantes de pago no tienen las respectivas firmas y sellos del control previo.
No existe un control de planillas de retenciones en los giros y pagos.
Además que la genérica de 2.1 Personal y Obligaciones Sociales y 2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales y la 2.3 Bines y Servicios, representan un gran porcentaje del presupuesto institucional de apertura – PIA / PIM. REPRESENTA DEL PRESUPUESTO DEVENGADO EN UN 96.26%.
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El total del Presupuesto devengado años 2011, 2012, 2013, 2014, asciende a la suma de S/.246,983,085.17:
De los cuales según oficio nº. 0083-2015-DIR-UGEL VENTANILLA (09/01/2015), nos remite información complementaria, referida a irregularidades detectadas en el sistema informático SIAF – SP – Planilla de terceros. El cual tiene como objetivo determinar los presuntos cobros indebidos por los ex servidores públicos Omar Bautista Sosa y Alejandro Miranda Gonzales. En donde en el numeral 4.3) determinan que el importe total girado al Sr. Omar bautista sosa hasta por un importe de S/. 770,660.82 nuevos soles por presunto cobro indebido, en el banco de la nación, 4.2) comprobantes de pago con numeración duplicada presuntamente ejecutada por el Sr. Alejandro Miranda Gonzales, por diferentes conceptos, inclusive se ha utilizado numeración de comprobantes que corresponden a bienes y servicios. (…).
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