MATEMATICAS ACTUARIALES DE SEGUROS

1. INTRODUCCIÓN

Hist´oricamente, los seguros se perfilan como tales a partir de la Baja Edad Media como consecuencia del creciente tr´afico marino, que en esa epoca se constituy´o en el principal medio de transporte de productos y personas entre lugares distantes. Como es f´acil suponer, la tecnolog´ıa usada en la fabricaci´on de barcos en esa ´epoca era todav´ıa muy inci- piente, as´ı como tambi´en eran pr´acticamente inexistentes los sistemas de comunicaci´on, los sistemas de seguridad y los m´etodos de predicci´on del tiempo, por lo cual con cierta regularidad estas embarcaciones sufr´ıan naufragios, robos, motines y otros tipos de siniestros, que hac´ıan que se pierda parcial o totalmente la embarcaci´on con toda la carga, incluyendo la p´erdida de vidas humanas, y por supuesto de bienes. Para paliar esta situaci´on entonces aparecieron una especie de seguros para cubrir las posibles p´erdidas, y es justamente en las ciudades mar´ıtimas italianas, en las cuales el tr´afico marino era intenso, donde nacen estos seguros, que caen en el campo de lo que hoy denominamos Seguros no Vida, luego estos se extendieron r´apidamente por toda Europa, sobretodo por los pa´ıses mediterr´aneos, y se empez´o asimismo a legislar sobre el tema, en particular, cabe mencionar una de las leyes m´as antiguas del mundo que a su vez constituye la normativa de seguros m´as antigua de Espan˜a: que son las Ordenanzas de seguros mar´ıtimos de Barcelona de 1432.

Los Seguros de vida aparecieron un poco m´as tarde, con la incorpo- raci´on de las t´ecnicas estad´ısticas desarrolladas en la ´epoca, y es as´ı que algunos estudiosos consideran que la ciencia actuarial como tal tiene su inicio en el an˜o de 1693, con el art´ıculo publicado por Edmund Ha-lley titulado: ”Un estimado del grado de mortalidad de la humanidad, obte- nido de varias tablas de edades y funerales en la ciudad de Breslau”. El art´ıculo provoc´o un gran inter´es en la comunidad cient´ıfica de ese enton- ces, sin embargo la gran cantidad de datos que era necesario procesar hac´ıa que los c´alculos sean muy tediosos y complicados y por tanto el real desarrollo de la ciencia actuarial se di´o en la ´epoca moderna con el aparecimiento de la inform´atica.

Actualmente se puede decir que las operaciones de seguros se han establecido en la sociedad moderna con el fin de proteger a las personas y a las empresas de contratiempos financieros importantes originados por sucesos que pueden acaecer aleatoriamente y que no forman parte de planes futuros de las mismas. En este sentido los seguros cumplen un papel dinamizador en la econom´ıa, porque inducen a las personas o a las empresas a participar en actividades en las que normalmente no participar´ıan si no tuvieran la cobertura del seguro.

Cabe anotar que la cobertura de las operaciones de seguros se limita a reducir las consecuencias de los sucesos aleatorios que se pueden medir en t´erminos monetarios, y que cualquier otro tipo de impacto no financiero, como por ejemplo de  car´acter  sentimental,  no  puede  ser  retribuido  por un seguro.

En definitiva, podr´ıamos definir una operaci´on de seguros como un medio para reducir el impacto financiero adverso ocasionado por sucesos aleatorios que impiden que se realicen normalmente las expectativas o planes de las personas o las empresas.

La Estadística Actuarial comprenderá la elaboración de los correspondientes modelos de probabilidad sobre la vida humana (Biometríahumana):lo referente a la teoría de la supervivencia y la elaboración de tablas de mortalidad, el estudio de la invalidez, de la morbilidad, así como el estudio de los llamados riesgos elementales sobre cosas, colectivos, accidentes, etc.

El presente trabajo  busca hacer un análisis completo sobre las diversas clases de seguros, debido a que en la actualidad existen muchas empresas que prestan este valioso servicio.

Primero debemos entender que significa SEGURO, servicio mediante el cual una persona llamada asegurador se obliga, a cambio de una suma de dinero, conocida como prima, a indemnizar a otra llamada asegurado o a la persona que este designe, de un perjuicio o daño que pueda causar un suceso incierto. A partir de este concepto podemos establecer cuáles son los sujetos que intervienen en el seguro siendo los siguientes: el asegurador, el asegurado tomador y el beneficiario.

Cabe mencionar también algunas de las principales características del seguro: es consensual, bilateral y aleatorio. Es consensual porque se perfecciona por el mero consentimiento de las partes y produce sus efectos desde que se ha realizado la convención; es bilateral puesto que origina derechos y obligaciones recíprocas entre asegurador y asegurado, y es aleatorio porque se refiere a la indemnización de una pérdida o de un daño producido por un acontecimiento o un hecho incierto, pues no se sabe si se va a producir y en el caso contrario como ocurre con la muerte no se sabe cuándo ello ha de acontecer.

También se busca hacer una correcta clasificación de los seguros y no solo limitarnos a los que señala el Código de Comercio, además se aborda temas importantes como el reaseguro, el coaseguro, el seguro múltiple, el infra seguro y el sobre seguro.

1. OBJETIVO

El presente trabajo tiene tres objetivos:

• En primer lugar, dar a conocer la organización de la enseñanza práctica de la matemática actuarial (tanto vida como no vida) dentro de la rama de contaduría publica
• Aportar ejemplos para mejores enseñanzas prácticas  y optimizar el proceso de aprendizaje.
• constituir el punto de partida para el proceso de reflexión al estudio y enseñanza de la matemática actuarial.

1. OBJETIVO GENERAL.-

El objetivo de este trabajo es dar a conocer las diferentes aplicaciones que tiene las matemáticas actuariales en el área de seguros.

1. DESARROLLO

MATEMATICAS ACTUARIALES DE SEGUROS

1. CONCEPTO

Es un instrumento financiero por el cual se otorga una Suma Asegurada en caso de fallecimiento, invalidez o supervivencia. La aseguradora pagará a los beneficiarios la suma asegurada en caso de invalidez, supervivencia o muerte del asegurado, de acuerdo a las condiciones contratadas, siendo requisito fundamental que la póliza se encuentre vigente.

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