PRESUPUESTO DE COSTO DE OPERACIONES

PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE JUGOS MARAYA

PRESUPUESTO DE COSTO DE OPERACIONES

CONCEPTO año 1 año 2 año 3 año 4 año 5

Costos de Producción 2.363.102.333 2.474.724.493 2.622.249.533 2.745.150.650 2.875.452.726

Costos de Venta 404.677.333 422.378.293 443.419.463 461.680.564 482.119.033

Gastos de Administración 62.562.000 64.464.240 66.507.938 65.898.001 68.087.713

Total Costos Operacionales 2.830.341.667 2.961.567.027 3.132.176.934 3.272.729.214 3.425.659.472

PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE JUGOS MARAYA

PRESUPUESTO DE PRODUCCION

Costos de Produccion año 1 año 2 año 3 año 4 año 5

Materias Prima 1.306.280.000 1.358.531.200 1.440.043.072 1.497.644.795 1.557.550.587

Mano de Obra directa 129.255.000 134.425.200 142.490.712 148.190.340 154.117.954

Supervision 25.344.000 26.357.760 27.939.226 29.056.795 30.219.066

Mantenimientos Generales 24.000.000 25.440.000 26.966.400 28.584.384 30.299.447

Servicios Públicos 1.260.000 1.323.000 1.389.150 1.458.608 1.531.538

Suministro 22.800.000 23.940.000 25.137.000 26.393.850 27.713.543

Envases y Empaques 842.400.000 892.944.000 946.520.640 1.003.311.878 1.063.510.591

Depreciaciones 11.763.333 11.763.333 11.763.333 10.510.000 10.510.000

Total Costos de Producción 2.363.102.333 2.474.724.493 2.622.249.533 2.745.150.650 2.875.452.726

PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTAS

Costos de Producción año 1 año 2 año 3 año 4 año 5

Jefe de ventas 31.680.000 32.947.200 34.924.032 36.320.993 37.773.833

Vendedores 63.360.000 65.894.400 69.848.064 72.641.987 75.547.666

Comisiones 64.800.000 67.392.000 70.087.680 72.891.187 75.806.835

Conductores 63.360.000 65.894.400 68.530.176 71.271.383 74.122.238

Supervisión 25.344.000 26.357.760 27.939.226 29.056.795 30.219.066

Papelería 4.320.000 4.579.200 4.853.952 5.145.189 5.453.900

Combustibles y Lubricantes 43.200.000 45.360.000 47.628.000 50.009.400 52.509.870

Mantenimiento de Vehículos 10.800.000 11.340.000 11.907.000 12.502.350 13.127.468

Publicidad 80.000.000 84.800.000 89.888.000 95.281.280 100.998.157

Depreciaciones 17.813.333 17.813.333 17.813.333 16.560.000 16.560.000

Total Presupuesto Costos de Venta 404.677.333 422.378.293 443.419.463 461.680.564 482.119.033

PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE JUGOS MARAYA

ACTIVOS DE ADMINISTRACION DEPRECIABLES

Activo Valor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Computadores 6.200.000 2.066.667 2.066.667 2.066.667 - -

Impresoras 1.900.000 633.333 633.333 633.333 - -

muebles y enseres 16.800.000 3.360.000 3.360.000 3.360.000 3.360.000 3.360.000

Edificio 35.000.000 1.750.000 1.750.000 1.750.000 1.750.000 1.750.000

Vehículo 67.000.000 13.400.000 13.400.000 13.400.000 13.400.000 13.400.000

DEPRECIACION ANUAL 21.210.000 21.210.000 21.210.000 18.510.000 18.510.000

PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE JUGOS MARAYA

PRESUPUESTO DE ADMINISTRACION

Gastos Administrativos año 1 año 2 año 3 año 4 año 5

Gerente 4.928.000 5.174.400 5.484.864 5.759.107 6.047.063

Secretaria 2.640.000 2.798.400 2.965.600 3.143.536 3.332.148

Mensajero 1.056.000 1.119.360 1.186.522 1.257.714 1.333.177

Ousorcing Contable 2.500.000 2.650.000 2.809.000 2.977.540 3.156.192

Gastos Legales 3.560.000 3.738.000 3.924.900 4.121.145 4.327.202

Aseo y Cafeteria 1.440.000 1.512.000 1.587.600 1.666.980 1.750.329

Papeleria 1.968.000 2.086.080 2.211.245 2.343.919 2.484.555

Paquete de Datos y Voz 1.440.000 1.483.200 1.527.696 1.573.527 1.620.733

Mantenimientos Generales 10.320.000 10.732.800 11.162.112 11.608.596 12.072.940

Servicios Publicos 7.200.000 7.488.000 7.787.520 8.099.021 8.422.982

Depreciaciones 21.210.000 21.210.000 21.210.000 18.510.000 18.510.000

Seguros 4.300.000 4.472.000 4.650.880 4.836.915 5.030.392

Total Gastos Administrativos 62.562.000 64.464.240 66.507.938 65.898.001 68.087.713

PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE JUGOS MARAYA

FLUJO NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCIACION

CONCEPTO año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5

Ingresos 3.078.000.000 3.201.120.000 3.393.187.200 3.528.914.688 3.670.071.276

(-) Costos de Operación 2.830.341.667 2.943.555.333 3.120.168.653 3.244.975.399 3.374.774.415

UTILIDADES GRAVADAS 247.658.333 257.564.667 273.018.547 283.939.289 295.296.860

(-) IMPUESTOS 61.914.583 64.391.167 66.966.813 69.645.486 72.431.305

UTILIDADES NETAS 185.743.750 193.173.500 206.051.733 214.293.803 222.865.555

Depreciaciones 50.786.667 50.786.667 50.786.667 45.580.000 45.580.000

Costos de Inversión 2.700.000.000

FLUJO DE FONDOS NETOS 2.700.000.000 236.530.417 248.356.938 260.774.784 273.813.524 287.504.200

PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE JUGOS MARAYA

INVERSION INICIAL

INVERSION FIJA

CONCEPTO Cantidad Unidad Valor Unidad Valor Total

Compra de Terreno para Siembra 5 Hect 12.000.000 60.000.000

Compra de Terreno para Bodega 1 Hect 12.000.000 12.000.000

Construcciòn de Bodega 1 und 27.000.000 27.000.000

Construcciòn de Oficina 1 und 35.000.000 35.000.000

Compra de Vehiculos Transporte de Productos 3 und 25.000.000 75.000.000

Compra de Muebles Para Oficina y Bodega 1 Global 30.000.000 30.000.000

Compra de Equipos de Computo 4 und 3.100.000 12.400.000

Compra de Impresoras 5 und 660.000 3.300.000

Compra de Licencia de Funcionamiento 1 und 3.000.000 3.000.000

TOTAL INVERSION FIJA 257.700.000

INVERSION DE MAQUINARIA Y EQUIPOS Cantidad Unidad Valor Unidad Valor Total

Lavadora y Clasificadora de Frutas 1 und 1.900.000 1.900.000

Maquina Extractora de Jugos 1 und 1.900.000 1.900.000

Pasteurizadora 1 und 18.300.000 18.300.000

Máquina para Envasar Jugos 1 und 18.300.000 18.300.000

TOTAL INVERSION EN MAQUINARIA Y EQUIPOS 40.400.000

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