Politicas De Activo Fijo

CONTENIDO

OBJETIVO 3

RESPONSABLES 3

PROCEDIMIENTO DE ENTRADAS DE ALMACÉN 3

PROCEDIMIENTO DE SALIDAS DE ALMACÉN 4

MÁQUINAS EN CONSIGNACIÓN 4

HERRAMIENTAS 4

REGISTRO CONTABLE 5

ANEXOS 5

OBJETIVO

El presente manual tiene como propósito establecer los procedimientos relacionados con la solicitud, manejo y control de la maquinaria, refacciones e insumos que se encuentran en el Almacén para garantizar la eficacia y eficiencia del mismo.

RESPONSABLES

1. Encargado de Almacén

2. Jefes de Departamento

3. Encargado de Contabilidad

PROCEDIMIENTO DE ENTRADAS DE ALMACÉN

1. Revisar que la mercancía cumpla con las especificaciones requeridas y que estén en óptimas condiciones al recibirlas de los proveedores.

2. Revisar las facturas en el momento en el que se recibe la mercancía.

3. Las entradas al almacén se deberán aprobar por el formato F1 (Anexo 1) el cual deberá ser firmado por el encargado del almacén, jefe de departamento y encargado de contabilidad. El formato deberá contener una hoja original y dos copias. La original la conservará el encargado de almacén, una copia el encargado de contabilidad y la restante el encargado de compras.

4. Existen dos Almacenes: Almacén 1 el cual está ubicado en la parte de Servicio al Cliente y Almacén 2 está ubicado en la calle Francisco I. Madero en la colonia San Salvador Tizatlalli en Metepec Estado de México.

5. La mercancía se ubicará en el Almacén 1 cuando ésta sea frágil y de fácil manejo, mientras que en el Almacén 2, se ubicará la maquinaria pesada de gran volumen.

6. Inmediatamente después de recibida la mercancía ésta deberá ser colocada en el espacio físico asignado, colocándole una etiqueta con el nombre y clave del producto.

7. Se deberá ingresar al sistema todo el producto que se recibió.

8. Se realizará inventario físico cada cuatro meses cotejándolo con lo que se encuentra en el sistema, este inventario lo realizara el encargado del almacén en conjunto con el área de contabilidad.

9. En conjunto con Auditoría Externa se identificará la mercancía obsoleta o de lento movimiento.

PROCEDIMIENTO DE SALIDAS DE ALMACÉN

10. Las salidas de almacén deberán ser aprobadas mediante el formato F2 (Anexo 2) y ser firmado por el encargado del almacén, jefe de departamento, encargado del proyecto y encargado de contabilidad. El formato deberá contener una hoja original y dos copias. La original la conservará el encargado de almacén, una copia para el encargado de contabilidad y la restante el encargado del proyecto.

11. Todas las salidas de las mercancías deben ser registradas contablemente en el mes en curso.

MÁQUINAS EN CONSIGNACIÓN

12. Son aquellas que están en las instalaciones de un cliente para prueba o reemplazo temporal de una máquina.

13. La maquinaria deberá registrarse en el Almacén.

14. Al momento de entregar la maquinaria al cliente

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