Caso Parmalat
Enviado por lilisellan • 29 de Mayo de 2014 • 919 Palabras (4 Páginas) • 366 Visitas
SÍNTESIS DEL CASO PARMALAT
La empresa Parmalat fue fundada por Calisto Tanzi en Italia en el año de 1961, empresa encargada de la producción de lácteos, la cual se manejo mediante la ley de monopolio.
Parmalat fue la primera productora de leche de marca, esto lo logro mediante el método de pasteurización de ultra altas temperaturas. La pasteurización de este producto consistía en la reducción de bacterias del producto, haciendo que este sea más saludable.
Desde ese entonces la entidad se ha expandido a otros productos y actualmente vende leche, yogurt, el jugo de frutas Santal y galletas de unos treinta países del mundo.
En el año 2002 su facturación alcanzo 7600 millones de euros lo que quiere decir 9320 millones de dólares según sus reportes.
A finales del 2003 se descubrió el fraude que realizaba la empresa Parmalat a través de un documento falso de Bank of América en el cual supuestamente un fondo de 7 millones de euros en las islas Caimán según confirmó el banco nunca existió
El fraude se cometió con medios muy sencillos: control de la correspondencia de los auditores, recibos bancarios falsificados, con un escáner y una fotocopiadora y cambios de domicilio social, para no tener que cambiar de auditor, como exige la ley italiana, con lo cual era más sencilla engañar al auditor tradicional, que continuaba haciendo su trabajo con la despreocupación, nacía de la confianza ganada con una documentación uniforme e históricamente falso. Las cifras de la falsificación del balance fueron de 14000 millones de euros de activos inexistentes, y compensarlos con la misma cantidad de crédito bancario, obligación y fondos propios perdidos por todo lo que han confiado en la empresa.
La empresa falsificaba sus balances desde hace 15 años al parecer con la complicidad de un grupo de bancos nacionales e internacionales, que contribuía a disimular las perdidas y disfrazar las inversiones con complejos de esquemas y de una estructura estable de ejecutivos leales a Tanzi, quien reinaba con patriarcal.
Los principales involucrados en el caso fraudulento fueron Calisto Tanzi; quien era el dueño, Fausto Tonna el ex- financiero quien está considerado como el cerebro de las operaciones el cual jugó un papel importante en el encubrimiento de las pérdidas-Giovanny Bonici, antiguo presidente de la filial de Venezuela quien contribuyo a la falsificación de las cuentas, Luciano Del Soldado antiguo jefe de la auditoria quien ayudo a montar el sistema para desviar fondos a paraísos fiscales, Gianfrancco Bocchi y Claudio Pessina quienes era los auditores internos; falsificando cuentas y supuestos documentos enviados por el Bank of America- Lorenzo Penca, presidente de Gran Thornton auditaba las unidades que son el centro de investigación por fraude, con grandes influencias en la creación de la red de fraude- Mauricio Bianchi asesor para ocultar sus pérdidas
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