CASO PARMALAT

Integrantes:

Gema Yanchapaxi

Karol Vega

Britney Álvarez

Aaron Macias

Bruno Castro

Paralelo #

3

Grupo #

7

Fecha

19. de junio del 2019

CASO PARMALAT

1. ANTECEDENTES DEL CASO

Parmalat, una empresa de lácteos italiana que fue fundado por Calisto Tanzi en el año 1960. Desde el año 1974 Parmalat se ubicó en varios países y muchos con facilidades fiscales con fines de lucrarse ilegalmente. En 1990 entraba en la Bolsa, afirmándose como el séptimo grupo privado de Italia y ocupando el primer puesto mundial en el mercado de leche de larga duración. Este éxito extraordinario convirtió a las acciones de Parmalat en uno de los valores seguros de la Bolsa de Milán.

El fraude de la empresa italiana Parmalat se trataba en “malversar fondos de la compañía y destinarlos a las cuentas de la familia Tanzi. Además del uso intensivo de derivados y sociedades fantasmas para falsear la contabilidad.”

Estas acciones se realizaban con fines de ocultar estados financieros de la empresa, ya que crearon activos ficticios que valían demasiado monetariamente para aumentar los precios de sus acciones.

(Arroyo, Artucha, & Arroyo, 2004)

2. PERSONAS O EMPRESAS INVOLUCRADAS

* Familia Tanzi

* Calisto Tanzi

* Fausto Tonna

3. CONSECUENCIAS DEL FRAUDE

Lo que sucedió con Parmalat “revela una alarmante falta de transparencia en una de más grandes empresas europeas y pone de manifiesto el peligro que tienen las complejas estructuras empresariales tipo “holding” que dificultan la supervisión externa y el buen gobierno corporativo.”

(Arroyo, Artucha, & Arroyo, 2004)

4. REFLEXIÓN SOBRE CUÁL SERÍA SU ACTUACIÓN, COMO PROFESIONAL, SI SE ENFRENTARA A SITUACIONES SIMILARES, EN CALIDAD DE:

1. Miembro de la empresa o entidad pública:

Siendo miembro de la empresa Parmalat tomaría la decisión de abandonar el cargo para evitar cualquier tipo de vinculaciones que podrían afectar mi carrera profesional.

2. Auditor Externo:

Como auditor externo de la empresa buscaría todas las pruebas necesarias para probar dicho fraude y reportarlo antes las autoridades competentes; o en caso de no contar con la información suficiente, abstenerme de emitir mi informe de auditoría.

3. Proveedor de la empresa o entidad pública:

Yo como proveedor continuaría con la prestación de mis servicios, ya que yo no estaría vinculado con el fraude a menos que se presente problemas de solvencia o liquidez, lo cual me perjudicaría.

CASO IVAN ESPINEL

¿QUIÉN ES IVÁN ESPINEL?

* Fue director regional del Instituto de Seguridad Social en el mandato del presidente Rafael Correa, es por este cargo que es investigado.

* Aspirante por Fuerza Compromiso Social, lista 5, en las elecciones de febrero 2017.

* En mayo 2017 fue nombrado ministro de Inclusión Económica y Social, y en diciembre anunció su renuncia al cargo luego de inscribir su organización política ante el CNE para la campaña electoral de la consulta popular de febrero 2018. (El telégrafo, 2018)

1. ANTECEDENTES DEL CASO

El doctor, Iván Espinel fue acusado por el delito enriquecimiento ilícito, el enriquecimiento ilícito, consiste en el aumento del ingreso económico sin justificar de un funcionario público y que va de la mano con la corrupción.

Juan Carlos Zúñiga, fiscal a cargo de la investigación, explicó que el proceso contra Espinel nació

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