Casos y fases de la planeación de una auditoría forense
Enviado por 11svsv • 1 de Agosto de 2021 • Tareas • 515 Palabras (3 Páginas) • 146 Visitas
Caso de ilícito administrativo
Caso “Fundas para cadáveres”.
Indicio:
Los jueces evidenciaron una serie de inobservancias a la normativa de contratación
pública, como falta de un adecuado estudio de mercado y un injustificado incremento en
los rubros de los insumos, como las fundas para cadáveres.
Evidencia directa:
Se demostró que en el proceso se falsificaron firmas para validar la compra con la
empresa adjudicataria y que se incluyeron proformas falsas para beneficiar a Silverti
S.A.
Otras evidencias:
Se introdujo 126 pruebas documentales, medios probatorios que fueron presentados ante
el Tribunal integrado por los jueces Francisco Flores (Ponente), Mónica Abad y
Francisco Dávila.
Tipificación del delito de acuerdo al fiscal que llevó el caso:
Por peculado.
Tipificación de acuerdo a la ley COIP:
SECCIÓN TERCERA
Delitos contra la eficiencia de la administración pública
Art. 278.- Peculado.- Las o los servidores públicos y las personas que actúen en virtud
de una potestad estatal en alguna de las instituciones del Estado, determinadas en la
Constitución de la República, en beneficio propio o de terceros; abusen, se apropien,
distraigan o dispongan arbitrariamente de bienes muebles o inmuebles, dineros públicos
o privados, efectos que los representen, piezas, títulos o documentos que estén en su
poder en virtud o razón de su cargo, serán sancionados con pena privativa de libertad de
diez a trece años.
Si los sujetos descritos en el primer inciso utilizan, en beneficio propio o de terceras
personas, trabajadores remunerados por el Estado o por las entidades del sector público
o bienes del sector público, cuando esto signifique lucro o incremento patrimonial,
serán sancionados con pena privativa de libertad de cinco a siete años.
Fuente:
Fiscalía General del Estado: BOLETÍN DE PRENSA FGE Nº 636-DC-2021
https://www.fiscalia.gob.ec/caso-fundas-para-cadaveres-sentencia-para-8-personas-porpeculado/
Caso de hecho punible contra la función pública
Caso “Diezmos”
Indicio:
Todo comenzó con una declaración juramentada que realizó, ante un notario, el
exasesor de Vicuña, Ángel Sagbay. El exasesor indicó que mientras trabajó en el
Legislativo entregaba mensualmente, en la cuenta personal de Vicuña, montos entre
USD 300 y 1 400.
Evidencia directa:
El exasesor entre enero y agosto del 2018 mantuvo conversaciones a través de
WhatsApp con dos asesores de la entonces vicepresidenta Vicuña en donde Sagbay
pidió “ayuda” para conseguir un puesto en el sector público, pero no lo consiguió. Tras
esa negativa solicitó que le devuelvan el dinero entregado. Un mes
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