Conceptos basicos de educacion financiera.

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El programa de Educación Financiera para población rural tiene como punto de partida el esclarecimiento y consolidación de conceptos básicos necesarios para la comprensión del programa y para lograr los objetivos que se han trazado dentro del marco del proyecto BID Rural.

1. Conceptos Previos

Los primeros conceptos que hay que esclarecer son los siguientes:

1. Ingreso en dinero^[1]: Como su nombre lo indica es la entrada de dinero que se recibe como pago, remuneración o compensación por la realización de un trabajo o tarea, por la venta de bienes o servicios, por remesas, intereses, alquileres, etc., (lo que comúnmente se denomina: fuentes de ingreso).

1. Dinero: Medio de pago útil para facilitar el intercambio de bienes y servicios. Es importante mencionar que el dinero está representado en monedas, billetes, tarjetas electrónicas, cheques, letras de cambio, entre otros^[2].

1. Egresos: Salida de dinero que se realiza para pagar un bien o un servicio. Puede ser un costo o un gasto.

1. Costos: Dinero que se usa en la compra de recursos que serán empleados en la producción o comercialización de un bien o servicio, con cuya venta se espera sea recuperado dicho dinero.

1. Gastos: Salidas de dinero que se realizan para la compra de bienes o servicios con el fin de satisfacer una necesidad; no se espera que sean recuperadas.

1. Bien: Objeto útil (tangible) que proporciona satisfacción a quien lo usa o consume.

1. Servicio: Cualquier tarea o actividad (intangible) que satisface una necesidad y por la que se paga un precio.

1. Necesidad: Estado físico o psicológico que se produce por la falta de algún bien o servicio el cual, resulta útil para satisfacer dicha carencia.

9.         Bienestar: Tema tratado por los especialistas desde diferentes perspectivas. Sin embargo, en este contexto se puede decir que hace referencia a las oportunidades y capacidades que tiene una persona o una sociedad que le permiten acceder a un conjunto de bienes y servicios (relacionados con salud, educación, alimentación, vivienda, medio ambiente sano, seguridad social, empleo, fortalecimiento del tejido social, entre otros) y todo lo relacionado con los derechos sociales, económicos, políticos y culturales, tendientes a la satisfacción plena de las necesidades de dicha persona o sociedad, en aras del mejoramiento de su calidad de vida.

1. Herramientas

Flujo de Caja

¿Qué es el Flujo de Caja?

Es un informe dinámico^[3],  que presenta en orden los ingresos y egresos de la persona o su grupo familiar y refleja si los ingresos son suficientes o no, para cubrir los egresos en un período determinado. Es importante tener en cuenta que el flujo de caja se puede efectuar sobre hechos sucedidos^[4]  o sobre hechos que se espera pueden suceder^[5].

¿Para qué sirve?

La utilidad del flujo de caja depende del periodo de tiempo que se esté reflejando en el informe que se va a realizar.

Si el flujo de caja es sobre hechos sucedidos sirve para:

Mostrar la verdad de lo que ha venido sucediendo con la situación financiera.

Saber de dónde han salido los ingresos y cómo han sido utilizados para satisfacer las necesidades pasadas.

Evidenciar las necesidades de efectivo en el pasado o en el presente (si el flujo de caja se realiza hasta el presente).

Examinar las causas por las cuales se pudieron presentar sobrantes^[6]o faltantes^[7] de dinero para atender las necesidades.

Buscar soluciones para evitar que se vuelvan a presentar en el futuro las situaciones indeseables

Si el flujo de caja es sobre hechos esperados sirve para:

• Mostrar lo que se cree que puede suceder con la situación financiera.
• Saber de dónde pueden salir los ingresos y cómo podrían ser utilizados para satisfacer las necesidades futuras.
• Predecir o anticipar necesidades futuras de efectivo.
• Ejercer control sobre los ingresos y egresos para atender oportunamente esas necesidades.
• Dar seguimiento a la situación financiera para tomar mejores y oportunas decisiones, procurar un futuro más estable y mayores niveles de bienestar.

¿Por qué utilizarlo?

Su uso frecuente lleva al detalle la información necesaria, para realizar acciones en el presente o planes para el futuro, que buscan mejorar la situación financiera.

Muestra si es necesario recurrir al crédito y ofrece la información para calcular si existe o no la capacidad para responder oportunamente con los compromisos de pago por dicho crédito.

Ayuda a la persona a poner el dinero a su servicio.

Presupuesto

¿Qué es?

Es un plan sobre lo que se espera suceda con los ingresos y egresos durante un período^[8] para alcanzar una meta determinada^[9]. De manera simple, puede considerarse como un resumen del flujo de caja proyectado^[10].

La estimación o proyección se hace con base en experiencias anteriores o lo que ha sucedido en el pasado. Este plan de acción constituye una posibilidad confiable de que las cosas sucedan como se han planeado.

¿Para qué sirve?

• Pronosticar cuáles van a ser los ingresos y los gastos en un determinado periodo.
• Controlar la situación financiera.
• Comparar lo que ha sucedido con lo que se planeó que sucediera.
• Prever situaciones que se alejen del plan.
• Evidenciar logros.
• Buscar correctivos a situaciones problema; por ejemplo: un imprevisto puede hacer que se desvíe parte del ingreso en buscar su solución; es decir que el dinero dispuesto para otras necesidades tendría que ser usado para atender el imprevisto, obligando a un reajuste o recorte en el plan inicial.

¿Por qué utilizarlo?

• Ayuda a disminuir el riesgo de tener egresos mayores que los ingresos.
• Facilita mantener el plan de acción para alcanzar los objetivos propuestos, ya que ayuda a detectar cualquier gasto innecesario que pueda desajustar el plan.
• Permite programar la satisfacción de las necesidades.
• Permite detectar sobrantes y faltantes de dinero en un momento determinado y a su vez conduce a la toma de decisiones frente a estos resultados.

Análisis de la Capacidad de Endeudamiento

¿Qué es?

Antes de hablar de la capacidad de endeudamiento es pertinente definir el endeudamiento como tal. El endeudamiento se define como la acción de usar el dinero de otros para satisfacer alguna necesidad específica. Puede considerarse como una herramienta útil para financiar una actividad capaz de producir el ingreso necesario para pagar la deuda e incrementar la riqueza o simplemente para alcanzar mayores niveles de bienestar. Generalmente se recurre al endeudamiento cuando los ingresos propios y/o el ahorro son insuficientes para cubrir la mencionada necesidad. Sin embargo, un endeudamiento fuera de control pueda causar más daño que beneficio.

El análisis de la capacidad de endeudamiento es una herramienta financiera que evidencia si es apropiado acudir o no al préstamo, así como el monto por el cual, una persona puede garantizar el pago del mismo, comprometiendo para ello sus ingresos futuros.

¿Para qué sirve?

• Situar a la persona frente a sus posibilidades de endeudamiento.
• Establecer el máximo de cuota mensual que se puede pagar por un crédito.
• Establecer límites frente al endeudamiento.
• Planear la forma de responder al endeudamiento (pagos).
• Hacer del préstamo un recurso valioso para alcanzar mayores niveles de bienestar.

¿Por qué utilizarlo?

• Disminuye los riesgos frente al crédito.
• Permite controlar la adquisición de deudas.
• Evita el sobreendeudamiento^[11].
• Alerta sobre los peligros de agudizar los problemas financieros.

1. Temas

Son tres los temas  que se incluyen se analizan y explican el este modelo de Educación Financiera para población rural, y que se desprenden del uso del dinero. Para saber cómo usar el dinero, es muy importante recordar primero:

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