Interes con principal constante y tasa nominal variable

INTERES CON PRINCIPAL CONSTANTE Y TASA NOMINAL VARIABLE

Cuando en el horizonte temporal de la cuenta el principal no cambia y se producen variaciones en la magnitud de la tasa de interés nominal, cuyos respectivos plazos pueden cambiar ej. TNA a TNT a TNM. Etc., el interés se obtiene a modificar de manera conveniente de acuerdo con el plazo de j para que n pueda incluir los plazos de vigencia de las tasas variables durante el horizonte temporal.

Formula:

I = P∑ (j * h/F) n = h/F

Ejemplo:

1.- El 2 de Julio se abrió una cuenta con un principal de S/. 5,000, bajo un régimen de interés simple. La TNA vigente al momento de la apertura fue 24%, la misma que bajo a 22% el 15 de julio y a 20% el 16 de setiembre. Calcule el interés en la fecha de cierre, que fue el 30 de setiembre del mismo año.

I = 5,000(0.24 * 13/360 + 0.22 * 63/360 + 0.20 * 14/360) = 5,000(0.05494444445) = 274.72

2.- El 26 de mayo una empresa coloco un principal de S/. 1,000 a un plazo fijo de 90 días, en un banco que pagaba una tasa de interés nominal variable. Al término del plazo se conoce que las tasas de interés fueron las siguientes:

TASA A PARTIR DE

TNA 24% 26/5

TNT 6.5% 30/6

TNM 2.1% 31/7

Se desea calcular el interés simple.

I = 1,000(0.24 * 35/360 + 0.065 * 31/90 + 0.021 * 24/30) = 1,000(0.0625222) = 62.52

INTERES CON PRINCIPAL VARIABLE Y TASA NOMINAL CONSTANTE.

Dado que en estas operaciones el principal se ve modificado por los cargos y abonos producidos se requiere adaptar la fórmula para que P pueda incluir estas variaciones durante el horizonte temporal.

Formula:

I = j∑ (P * n)

Ejemplo:

1.- El día 9 de junio una persona abre una cuenta de ahorros en el Banco del Sur, con un importe de S/. 1,000, por el que percibe una TNA de 24%. A partir de esa fecha efectúa en su cuenta los siguientes movimientos.

FECHA OPERACION IMPORTE (S/.)

1/6 Deposito S/. 1,000

9/6 Deposito S/. 200

21/6 Retiro S/. 700

1/7 Cancelación

Se requiere calcular el interés simple que genero el principal hasta el 1 de julio del mismo año, fecha en la cual se canceló la cuenta de ahorros.

I = 0.24 (1,000 * 8/360 + 1,200 * 12/360 + 700 * 10/360) = 0.24 (81.666) = 19.6

INTERES CON PRINCIPAL Y TASA NOMINAL VARIABLE.

En la operaciones bancarias y crediticias donde las cuentas varían por cargos y abonos que se realizan en fechas posteriores a la de su apertura y a su vez, la tasa de interés está sujeta a las variaciones del mercado, el cálculo del interés simple debe realizarse por tramos; esto con la debida precaución de no efectuar liquidaciones parciales, porque en este caso cada liquidación parcial originaria una capitalización de interés que violaría el principio del interés simple, en el que solo deben capitalizarse los intereses al final del horizonte temporal.

Formula:

I = P j n + P j n + P j n +…………….P j n

Ejemplo:

1.- Se abrio un deposito de ahorros el 20 de julio y se cancelo el 30 de noviembre del mismo año en el Banco del Sur. En ese periodo se efectuaron los cambios en principales y en tasas de interés que se presenta en la siguiente tabla.

PRINCIPAL TASA NOMINAL

Fecha Operación Importe (S/.) Operación TN %

20/7 Deposito S/. 1,000 Tasa Inicial TNA 24%

27/8 Cambio de Tasa TNA 23%

30/9 Deposito S/:

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