Planeacion Financiera
Enviado por ANDRES1380 • 25 de Febrero de 2014 • 351 Palabras (2 Páginas) • 177 Visitas
Liquidez
Dentro de los indicadores de liquidez se encontró una razón corriente de 0.23 veces
en el último año, implicando un cubrimiento insuficiente de los activos corrientes sobre
los pasivos de corto plazo. Las rotaciones de cuentas por cobrar y por pagar fueron de
26 y 29 días respectivamente, registrándose un ciclo operacional negativo de 3.4 días.
Se presentó un capital de trabajo de $290 millones con los cuales realizar sus
operaciones, cubriendo sus necesidades de insumos, materia prima, mano de obra y
reposición de activos fijos.
Recomendación:
Para mejorar este indicadores se puede haber tomado diferentes decisiones como buscar nuevos mercados y clientes para vender el producto, (gas) aplicar una buena política de cobro para recuperar el efectivo lo más rápido posible y poder cumplir con el pago a los proveedores, entre esta política debería estar incluida la propuesta de factoring, y así financiarse para seguir operando e ir pagando las deudas, también tener una política bien definida con respecto al cobro de los intereses por el incumplimiento de pago de sus clientes, también puede buscar otros proveedores mas económicos o ampliar el plazo de pago de estos.
Endeudamiento
La empresa presenta un nivel de endeudamiento de 91%, observándose para atender
sus obligaciones un flujo de caja sobre el servicio de la deuda de 414%.
Adicionalmente, se registra un apalancamiento de 8.7% en el 2011 por lo que la
empresa mantiene una menor relación de financiamiento con capital propio,
reflejándose un alto nivel de endeudamiento con terceros.
El cubrimiento de gastos financieros fueron de 91 veces, por lo que el Ebitda generado
por la empresa respalda los intereses producto de su endeudamiento.
Recomendación:
Negociar con los proveedores para obtener un mayor descuento a granel siempre que sea posible. Evitar comprar demasiado inventario y equipo, en términos netos o de crédito, del que se necesite, Solicita préstamos sólo por la cantidad mínima de dinero, ya que la mayoría de los préstamos tienen tasas de interés altas buscar la mejor opción de la tasa mas baja del mercado, ofrecer y vender cuentas de crédito sólo a los clientes y consumidores con una compra que tengan un buen historial de
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