ACTIVIDAD II EL CICLO CONTABLE MES

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Estudiantes:

YEIMY LILIANA MENDOZA PLAZA ID. 000545189 JHON FREDY CANTILLO RODRIGUEZ ID. 000369728

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS “UNIMINUTO” CONTADURÍA PÚBLICA

NEIVA HUILA 2017

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Estudiantes:

YEIMY LILIANA MENDOZA PLAZA ID. 000545189 JHON FREDY CANTILLO RODRIGUEZ ID. 000369728

Presentado a:

YANNY MILENA ESCOBAR GARCIA

Asignatura: CONTABILIDAD FINANCIERA VI

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS “UNIMINUTO” CONTADURÍA PÚBLICA

NEIVA HUILA 2017

ACTIVIDAD II

EL CICLO CONTABLE MES enero 2016

COMPROBANTE DE APERTURA No.01

01- Constitución de la empresa mediante escritura pública No.740 del 01-01-2016, notaria 5ª de popular, según aportes social así:

CARLOS GAVIRIA 500 cuotas por $100.000 c/u        $50.000.000 en efectivo MARGARITA TRUJILLO 400 cuotas a $100.000 c/u                $40.000.000 en efectivo

Total        $90.000.000

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.02

1. Apertura de la Cta. CTE No.074-506070-09 en el banco popular, según recibo de consignación por valor de $40.000.000; compra de chequera según nota debito por $200.000.

Apertura de la Cta. CTE No.0300-12345-7 en el banco popular, según recibo de consignación por valor de $50.000.000; compra de chequera según nota debito por $200.000.

1. Se pagan $3.500.000 como honorarios al Dr. Benjamín Aguilera, del régimen simplificado por la elaboración de la escritura de la sociedad, retención en la fuente del 10 % comprobante de pago No.01, cheque No.7161811 del banco popular.

1. Se paga por matricula de registro mercantil y por inscripción de libros de contabilidad, cámara de comercio por valor de $542.700, comprobante de pago No.02 y cheque No.1212121 del banco popular.
2. Se paga arrendamiento del local para el almacén y oficina por tres meses de contado a partir del 1 de enero, a la inmobiliaria central, a razón de $1.000.000 mensuales más IVA del 19%,

retención en la fuente de 3.5%, rética 5 x mil, comprobante de pago No.03, cheque No.812 del banco popular.

1. Se paga la impresión de papelería por $1.870.000 más IVA del 19%, según factura No.700 de Mario Arcila SA., gran contribuyente, autorretenedor en renta y autorretenedor de industria y comercio: comprobante de pago No.04 cheque No.122 banco popular.
2. Se paga matricula de impuesto de industria y comercio; comprobante de pago No.05 cheque No.813 del banco de popular por $200.000.

06- Se paga adecuación y decoración de instalaciones locativas a Iván Paz, del régimen simplificado, según factura No.520 por $1.200.000 con retención en la fuente de 6%, reteica de 5 x mil, comprobante de pago No.06 cheque No.123 del banco popular.

06- Se compran a crédito muebles para el almacén y las oficinas a Mobilarte Ltda., según factura No.1300 por $3.500.000 con IVA del 19%, retención en la fuente de 2.5% y rética de 5 x mil.

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.03

1. Se compran 10 neveras ref. 101520, al contado Districol Ltda., a $400.000 c/u más IVA del 19% según factura No.2010, retención en la fuente de 2.5%, reteica de 5 x mil y comprobante de pago No.07, cheque No.124 de banco popular.
2. Compra a crédito 10 lavadoras ref. 101530 a Fabrix Ltda., según factura No.3540 por

$600.000 c/u más IVA del 19%, retención en la fuente de 3.5% y reteica de 5 x mil.

1. Se venden 2 lavadoras ref. 101530, al contado a varios clientes personas naturales según facturas Nos.001 y 002 a $1.300.000 c/u más IVA de 19% y recibos de caja Nos.03 y 04.
2. Se consigna en banco popular $1.204.000 según consignación.

13- Se consigna en banco popular $1.000.000 según consignación.

13- Se venden 3 neveras a crédito al almacén San José Ltda. Según factura No.003 a $950.000 c/u más IVA de 19%, retención en la fuente de 2.5% y reteica de 5 x mil.

13- El almacén San José Ltda. Abona $1.000.000 a la factura No.003 recibo de caja No.005. 13- Se consigna en el banco popular $1.000.000 según consignación.

15- La empresa abona $2.500.000 a la factura No.3540 de Fabrix Ltda., comprobante de pago No.08 y cheque No.814 del banco popular.

15- La empresa abona $1.800.000 a la factura No. 1300 de Mobilarte según comprobante No.09 y cheque No.815 de banco popular.

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No.04

22- Se compra elementos de aseo al almacén Blanquita, según factura No.319 por $450.000 más IVA de 19% comprobante de pago No.10 y cheque No.125 de banco popular.

27- La empresa paga $850.000 a la Voz del comercio por concepto de publicidad, según comprobante de pago No.13 y cheque No.127 de banco popular.

CUENTAS T

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