Auditoria De Gestion

Mediante memorando de designación de la Contraloría General de la República Fuimos designados como auditores para la actuación fiscal, Lic. Gabriela Cardenas, Abg. Omaira Flores e Ing. Emilio Suárez a partir de la misma se comenzó a realizar la investigación de los aspectos generales y particulares de la empresa como parte del proceso de planeación de la auditoría.

Para el primer acercamiento con el ente objeto de esta actuación fiscal se obtuvo la misión y visión de la institución a través de su portal web: www.bancodevenezuela.com, pudiéndose identificar como una institución del sector bancario con las siguientes líneas estratégicas:

Visión: Ser el banco de referencia de todos los venezolanos por nuestro modelo de gestión bancaria innovador, eficiente, incluyente y sustentable.

Misión: Garantizar a todos los venezolanos el acceso a los productos, servicios y programas bancarios, además de promover la inclusión financiera y brindar impulso financiero a los sectores estratégicos de desarrollo de la Nación, a través de una banca incluyente, eficiente, dinámica y con capacidad de respuesta

Valores: Solidaridad, Lealtad, Responsabilidad, Compromiso, Confianza, Transparencia, Ética, Trato humano, Igualdad e Inclusión.

Retos: El exitoso desempeño de la Banca Pública ha generado una gran migración de cuentas de personas naturales hacia nuestra Institución. Ello conlleva a la expansión de los servicios bancarios que ha puesto en evidencia la necesidad de redoblar los esfuerzos en materia de seguridad financiera. Hacia allá se orientará buena parte de nuestro trabajo, para garantizar la mayor seguridad al cliente y usuario del Banco de Venezuela.

Somos co-responsables en el éxito de los emprendedores venezolanos que confían en el Gobierno Bolivariano y en sus políticas para el desarrollo de nuestra industria nacional. Por ello, el sistema financiero debe adaptarse a la heterogeneidad del conjunto de empresas Pymes y a los constantes cambios requeridos por el sector productivo para apoyar su crecimiento.

Debemos seguir implementando esfuerzos en la bancarización para ampliar el enfoque hacia la inclusión financiera, entendida como la posibilidad de apalancar en nuestros usuarios y clientes sus habilidades y destrezas para relacionarse con el sistema financiero.

Nos proponemos intensificar aún más la expansión de servicios financieros móviles, que permitan derivar en mayor proporción las transacciones autogestionables de forma segura.

El Banco de Venezuela es una institución financiera pública adscrita al Ministerio del Poder Popular para las Finanzas.

En fecha 20/09/2013 en entrevista con la Gerente General de Infraestructura se dieron respuesta a las siguientes interrogantes, las cuales fueron previamente elaboradas, aplicándose la técnica de verificación oral, mediante preguntas abiertas. El instrumento consta de las siguientes interrogantes:

1. ¿Qué actividades desarrolla su despacho con relación al mantenimiento de la infraestructura física del Banco de Venezuela?

2. ¿Cuánto personal labora en su área?

3. ¿Cómo esta conformada esta Gerencia General?

4. ¿Cuál es el objetivo que persigue el mantenimiento?

A través de esta entrevista pudimos conocer que el banco lleva a cabo un intenso plan de mantenimiento dirigido a la recuperación de la infraestructura física del mismo. Este plan de mantenimiento se sub-divide en dos grandes áreas: mantenimiento de las oficinas bancarias y mantenimiento de las sedes administrativas. La Gerencia General de Infraestructura tiene a su cargo 45 empleados, los cuales se encuentran distribuidos en tres Gerencias de Área: Gerencia de Área de Apoyo Administrativo y Legal, Gerencia de Área de Proyectos, Construcción y Avalúos, y Gerencia de Área de Mantenimiento, en el tema que nos atañe que es el mantenimiento, se conoció que la gerencia de área de mantenimiento se sub-divide en dos gerencias: una de mantenimiento de las sedes administrativas y otra de mantenimiento de las oficinas bancarias. El objetivo del mantenimiento es, principalmente, por una parte corregir el deterioro causado por el alto trafico de personas por las instalaciones y por otra parte prevenir el deterioro.

En fecha 23/09/2013 mediante entrevista con la Gerente de Área de Apoyo Administrativo y Legal se dieron respuesta a las siguientes interrogantes, las cuales fueron previamente elaboradas, aplicándose la técnica de verificación oral, mediante preguntas abiertas. El instrumento consta de las siguientes interrogantes:

1. ¿Qué actividades desarrolla su despacho con relación al mantenimiento de la infraestructura física del Banco de Venezuela?

2. ¿Cuál es el basamento legal de las actividades que realiza su área?

3. ¿Cómo se ejecuta el proceso de contrataciones?

Se pudo conocer que esta Gerencia de Área lleva a cabo todos los procesos de contratación de obras tanto de mantenimiento de oficinas bancarias como de construcción de las mismas, así como su control administrativo. Que las actividades que realiza están reguladas por la ley de contrataciones públicas, que existen cuatro modalidades de contratación cuya aplicación depende del monto del presupuesto base elaborado para cada proceso de contratación, esas modalidades son: concurso abierto (a partir de las 40.000 U.T.), concurso cerrado (desde 20.000 U.T. hasta 40.000 U.T.), la consulta de precios (desde 0 U.T hasta 20.000 U.T.) y la adjudicación directa que procede en las condiciones excepcionales establecidas en la ley.

El proceso de contrataciones se ejecuta de la siguiente manera:

a. Se reciben los requerimientos realizados por el área de mantenimiento o construcción a la Gerencia General de Infraestructura con las especificaciones técnicas, proyecto y los cómputos métricos para la elaboración del respectivo presupuesto base el cual permite determinar la modalidad de la contratación, luego se elabora el pliego de condiciones y se procede a publicar la disponibilidad del pliego en la pagina del Servicio Nacional de Contrataciones, en el caso de los concursos abiertos o a invitar a los contratistas preseleccionados del Registro Nacional de Contratistas, en el caso de los concursos cerrados y consultas de precios, luego se realizan los actos de recepción de las ofertas en las fechas pautadas en los pliegos de condiciones, se analizan las ofertas, se solicita disponibilidad presupuestaria, se elabora un informe recomendando la adjudicación a la empresa que haya presentado la oferta que mejor cumpla con los requerimientos del banco, se elabora el punto de cuenta de aprobación y se somete a la consideración de la máxima autoridad o sus delegados.

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