Auditoria De Gestion
Enviado por Silvy1908 • 30 de Mayo de 2013 • 1.685 Palabras (7 Páginas) • 336 Visitas
EVALUACION DE CONTROL INTERNO
CONTROLES CLAVES
IMPORTADORA PRODQUIM CIA. LTDA.
COMPONENTE: CONTRATACION DEL PERSONAL
PERIODO: AÑO 2012
N° CONTROLES CLAVES PONDERACIÓN CALIFICACIÓN
1 Publicación 40 38
2
Recepción de documentación 40 39
3 Análisis de la documentación y selección. 40 38
4
Entrevista 40 40
5
Evaluación 40 35
6 Calificación de las evaluaciones. 40 35
7 Contratación 40 40
8 Definición de Funciones y Responsabilidades. 40 40
9 Verificación del Ingreso al IEES. 40 39
10 Entrenamiento y Capacitación 40 15
11 Constatación del Ingreso en Rol de Pagos. 40 38
Calificación Total = CT 397
Ponderación Total = PT 440
Nivel de Confianza: NC= CT/PT X 100 90%
Nivel de Riesgo: NR= 100%-NC 10%
Elaborado por: A.E.E.B.
Fecha: 20/01/2013
Revisado por:
Fecha:
EVALUACION DE CONTROL INTERNO
CONTROLES CLAVES
IMPORTADORA PRODQUIM CIA. LTDA.
COMPONENTE: CONTRATACIÓN DEL PERSONAL
PERIODO: AÑO 2009
NIVEL DE CONFIANZA
.BAJO MODERADO ALTO
15 – 50% 51 – 75% 76 – 95%
85 – 50% 49 –25% 24 – 5%
ALTO MODERADO BAJO
NIVEL DE RIESGO (100%-NC)
El Nivel de Confianza del componente Contratación del Personal es del 90% considerado como ALTO y por diferencia el Nivel de Riesgo de control es del 10% que se califica como BAJO. Este resultado preliminar de auditoría nos indica que el enfoque inicial debe ser la aplicación de pruebas de Cumplimento.
Determinación del Nivel de Riesgo:
PT= Ponderación Total
CT= Calificación Total
NC=Nivel de Confianza
NR= Nivel de Riesgo
DEFINICION DE OBJETIVOS E INDICADORES
IMPORTADORA PRODQUIM CIA. LTDA.
COMPONENTE: CONTRATACIÓN DEL PERSONAL
PERIODO: AÑO 2012
Objetivo Operativo:
Estructura del objetivo:
Verbo en infinitivo: Capacitar
Meta: 40 Empleados
Tiempo límite para su ejecución: Primer trimestre del 2012
Presupuesto: $24000
Redacción: Capacitar 40 Empleados en la Empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del año 2012 con un presupuesto $24000.
Indicadores:
Variables: Eficacia: Empleados
Eficiencia: Presupuesto
Calidad: Satisfacción de los Empleados respecto a la capacitación
Eficacia:
Agregación + preposición: Porcentaje de
Variable en sustantivo plural: Empleados
Verbo en participio pasado: Capacitados
Complemento circunstancial: En la Empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del 2012
Redacción del Indicador: Porcentaje de empleados capacitados en la Empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del 2012
Eficiencia:
Agregación + preposición: Porcentaje de
Variable en sustantivo plural: Presupuestos
Verbo en participio pasado: Utilizados
Complemento circunstancial: En la Capacitación del personal en la empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del 2012
Redacción del Indicador: Porcentaje de presupuestos utilizados en la Capacitación del personal en la empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del 2012
Calidad:
Agregación + preposición: Porcentaje de
Variable en sustantivo plural: Empleados
Verbo en participio pasado: Satisfechos
Complemento circunstancial: En la Capacitación del personal en la empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del 2012
DEFINICION DE OBJETIVOS E INDICADORES
IMPORTADORA PRODQUIM CIA. LTDA.
COMPONENTE: CONTRATACIÓN DEL PERSONAL
PERIODO: AÑO 2012
Redacción del Indicador: Porcentaje de empleados satisfechos en la capacitación del personal en la empresa “PRODQUIM” en el primer trimestre del 2012
FICHA O TABLERO DE INDICADORES
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