Auditoria
Enviado por rocaymo • 26 de Agosto de 2015 • Trabajos • 4.035 Palabras (17 Páginas) • 115 Visitas
INFORME DE AUDITORÍA
MODALIDAD REGULAR
NOMBRE ENTIDAD AUDITADA
VIGENCIA XXXX
CONTRALORÍA TERRITORIAL DE XXXXXXX
Ciudad, Fecha
NOMBRE ENTIDAD AUDITADA
Contralor Territorial
Equipo Directivo
Equipo Auditor
TABLA DE CONTENIDO
Pág.
- DICTAMEN INTEGRAL
- Concepto sobre Fenecimiento
- Control de Gestión
- Control de Resultados
- Control Financiero y Presupuestal
1.1.3.1 Opinión sobre los Estados Contables
- RESULTADOS DE LA AUDITORÍA
2.1. CONTROL DE GESTIÓN
2.1.1 Factores Evaluados
2.1.1.1 Ejecución Contractual
2.1.1.2 Resultado Evaluación Rendición de la Cuenta
2.1.1.3 Legalidad
2.1.1.4 Gestión Ambiental
2.1.1.5 Tecnologías de la Comunicación y la información (TICS)
2.1.1.6 Resultado Seguimiento Plan de Mejoramiento
2.1.1.7 Control Fiscal Interno
2.2. CONTROL DE RESULTADOS
2.3. CONTROL FINANCIERO Y PRESUPUESTAL
2.3.1 Estados Contables
2.3.1.1 Concepto de Control Interno Contable
2.3.2 Gestión Presupuestal
2.3.3 Gestión Financiera
- OTRAS ACTUACIONES
3.1. Seguimiento al Memorando
3.2. Atención de Quejas
3.3. Beneficios del Proceso Auditor
- CUADRO DE TIPIFICACIÓN DE HALLAZGOS
- ANEXOS
5.1 Plan de Mejoramiento
5.2 Evaluación de Satisfacción Clientes Sujeto de Control
Ciudad y Fecha
Doctor (a)
XXXXXXXXXXXXXXX
Representante Legal
XXXXXXX,
Asunto: Dictamen de Auditoría vigencia XXXXXX
La Contraloría Territorial de XXXXXX con fundamento en las facultades otorgadas por los Artículos 267 y 272 de la Constitución Política, practicó Auditoría Modalidad Regular al ente que usted representa, a través de la evaluación de los principios de eficiencia, eficacia y equidad con que se administraron los recursos puestos a disposición y los resultados de la gestión, el examen del Balance General y el Estado de Actividad Financiera, Económica y Social a 31 de diciembre de XXXXX, la comprobación de que las operaciones financieras, administrativas y económicas se realizaron conforme a las normas legales, estatutarias y de procedimientos aplicables.
Es responsabilidad de la Administración el contenido de la información suministrada por la Entidad y analizada por la Contraloría Territorial XXXXX, que a su vez tiene la responsabilidad de producir un informe integral que contenga el concepto sobre la gestión adelantada por la XXXXXXX, que incluya pronunciamientos sobre el acatamiento a las disposiciones legales, y la opinión sobre la razonabilidad de los Estados Contables.
El informe contiene la evaluación de los aspectos: XXXXXXX, que una vez detectados como deficiencias por la comisión de auditoría, serán corregidos por la Entidad, lo cual contribuye a su mejoramiento continuo y por consiguiente en la eficiente y efectiva producción y/o prestación de bienes y/o servicios en beneficio de la ciudadanía, fin último del control.
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