CASO DE APLICACIÓN DE FINANZAS INTERNACIONALES
Enviado por Rusbel Game • 21 de Julio de 2021 • Exámen • 647 Palabras (3 Páginas) • 103 Visitas
PRACTICA N° 2 DE FINANZAS INTERNACIONALES
Nombre: Roosbell Valerín Cruz
CASO DE APLICACIÓN DE FINANZAS INTERNACIONALES
- Supongamos que la empresa Chilena SAGA, tiene una inversión en los Estados unidos por valor de 1 000 000 de USD el 4 de febrero de 2018 contrata un forward para vender 1000 000 USD, el 30 de abril del 2018 .La entidad ajusta la cobertura al valor de la inversión
Fecha | Tasa contado Pesos/USD | Forward 30 abril Pesos/USD | Valor razonable del forward |
4 febrero de 2018 | 600 | 595 | |
31 marzo 2018 | 594 | 590 | |
30 abril 2018 | 588 | 588 |
Desarrolle su flujo de efectivo
Fecha | Tasa spot | Tasa Forward | Valor razonable forward |
4 febrero de 2018 | 600 | 595 | |
31 marzo 2018 | 594 | 590 | (4979712.036) |
30 abril 2018 | 588 | 588 | (7000000) |
VR= = 4 979 712.36[pic 1]
VR 2 = (588-595) *1 000 000 = -7 000 0000
Forward contra efectivo es cero
FECHA | CUENTA | DEBE | HABER |
4 de febrero | Forward | 0 | |
Efectivo | 0 |
Forward contra patrimonio por 4 979 712.036
FECHA | CUENTA | DEBE | HABER |
31 de marzo | Forward | 4979712.036 | |
Patrimonio | 4979712.036 |
Se registra forward al patrimonio por 2 020 287.964
FECHA | CUENTA | DEBE | HABER |
30 de abril | Forward | 2020287.964 | |
Patrimonio | 2020287.964 |
Cuenta por cobrar a clientes por 588 000 000
FECHA | CUENTA | DEBE | HABER |
30 de abril | Cuenta x cobrar | 588000000 | |
venta | 588000000 |
Patrimonio a ingreso por 4 979 712.036
FECHA | CUENTA | DEBE | HABER |
31 de marzo | Patrimonio | 4979712.036 | |
Ingreso(venta) | 4979712.036 |
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