CRÉDITO Y COBRANZA Tarea 6: Clasificación del Crédito

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INSTITUTO POLITÉCNICO NACIONAL

Escuela Superior de Comercio y Administración

UNIDAD SANTO TOMÁS

LICENCIATURA EN RELACIONES COMERCIALES

Unidad de Aprendizaje:

CRÉDITO Y COBRANZA

Tarea 6: Clasificación del Crédito

Profesor: Dr. Reyes Sandoval Jorge Israel

ALUMNO: García Rivera Eliab

Grupo: 3RM14

CLASIFICACIÓN DEL CRÉDITO

Las operaciones de crédito se clasifican normalmente siguiendo los siguientes criterios: su destino; las garantías que se otorgan para su obtención; la personalidad del prestatario y, finalmente, su duración.

Por su destino.

Se otorga a la producción o para el consumo.

El primero es para realizar y aumentar la producción de bienes y servicios. También se subclasifica dependiendo para que actividad va a ser utilizado, como puede ser la agricultura, la pesca, el comercio, la industria, el transporte, la construcción, etc.

El préstamo para consumo es para que los individuos adquieran bienes de consumo inmediato o duradero.

Por las garantías otorgadas.

Se distingue el crédito con garantía real, que pudiera ser uno de los bienes del deudor, y el crédito con garantía personal, el cual es avalado/asegurado por el conjunto del patrimonio del prestatario, sin afectar ningún bien en especial.

Por su duración.

Según el tiempo, pueden distinguirse los créditos a corto, mediano y largo plazos. Sin que exista una limitación precisa en cada uno, la distinción esencial reside en la función económica que van a desempeñar. Así, el crédito a corto plazo (generalmente a no más de un año) incrementa el capital circulante o de trabajo de las empresas comerciales, industriales y de servicios, ayudándolas a pagar salarios y adquirir materias primas, en espera de ingresos provenientes de sus ventas.

El crédito a mediano plazo se emplea para el desarrollo de los medios de producción o para financiar un proyecto/proceso/producto cuyo ciclo es mayor de un año.

El crédito a largo plazo permitirá la adquisición de activos fijos a las empresas, ya sea maquinaria, equipo e inmuebles.

Según Robert H. Cole, los créditos se clasifican de la siguiente manera:

• Crédito al consumidor:

• Mercancía (al consumidor)
• Revolvente
• A plazos
• Cuenta corriente

• Servicio:

• Cuenta corriente
• Revolvente
• A plazos

• Efectivo (bancos, compañías financieras, etcétera)

• Pagos convencionales a plazos
• Otros tipos de pago a plazos
• Un solo pago

• Crédito a los negocios

• Mercancías y servicios (comercial o mercantil)
• Efectivo (financiero) (bancos, compañías financieras, factores, compañías de seguros, etcétera)

1. Préstamos a largo plazo
2. Préstamos a plazo intermedio
3. Préstamos a corto plazo

• Crédito público (federal, estatal, y otras unidades del gobierno)

Tipos de Crédito.

Detallista.

Se otorga par la compra de bienes y servicios y se clasifica en 2:

1. Cuenta abierta. Por lo general los pagos se hacen en mensualidades y muy rara vez se hacen cargos extras de servicios.
2. Crédito a plazos. Los pagos se pueden realizar cada semana, quincena o mes dependiendo de quién brinda el crédito, además de aumentar un coto por interés o servicios.

Crédito al detallista en abonos.

Este crédito se brinda a minoristas y se fija un abono fijo en plazos fijos. Sirve para aumentar el volumen de ventas.

Descuento

Se realiza entre bancos cuando se adquieren letras cambiarias o pagarés, donde se descuentan los intereses que generaría el papel entre su fecha de emisión y la de vencimiento.

Apertura de crédito.

Es cuando un banco se compromete a hacer anticipos en una línea de crédito y por lo general se debe realizar el pago de una comisión por parte del cliente.

Préstamo Directo

Es otorgado son la necesidad de investigar al cliente ni sus antecedentes, generalmente es ofrecido por el mismo banco.

Préstamos personales.

Se toma la firma como garantía y a corto plazo, además si requiere una previa investigación de solvencia.

Tarjeta de crédito.

Concede una línea de crédito con una cantidad determinada, es un financiamiento automático, por lo general, cada 30 días.

Crédito documentario.

Un banco por orden de un cliente pone a disposición de una tercera persona una cantidad de crédito a cambio de ciertos documentos. El que recibe el crédito se debe ubicar en otro país y ser cliente de otro banco.

Sujetos que intervienen en el crédito documentario.

• Ordenante: Es quien solicita el crédito y establece las condiciones y documentos requeridos para que se lleve a cabo.
• Banco emisor.
• Beneficiario: Tiene el derecho para cobrarlo al presentar los documentos requeridos.
• Banco responsable.

Crédito comercial o documentario.

Es cuando una institución financiera se compromete a realizar el pago de un importe a un vendedor, siempre que los documentos se apeguen a las condiciones estipuladas. Pueden ser para exportaciones o movimientos domésticos.

Anticipo sobre mercancías y títulos.

Se efectúa cuando una institución financiera está dispuesta a recibir bienes o títulos para anticipar pagos a un dueño, autorizado para poner a la venta dichos títulos para efectuar pagos adelantados.

Reporto.

El reportador recibe los títulos en propiedad y no sólo como garantía, debido a que durante la vigencia del contrato puede disponer de ellos libremente.

Carta de crédito.

Es una promesa de pago emitida por un banco por orden de un cliente para pagar cierta cantidad a una persona o empresa por medio de otro banco, siempre y cuando se cumplan ciertos requisitos acordados anteriormente.

Igualmente es una orden de pago por la cual el banco emisor se compromete a pagar al banco corresponsal.

Crédito comercial bancario.

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