Diagnóstico y Evaluación Empresarial . Elaboración de Instrumentos

                Revisión Documental

No.

Documento revisado  

Observación del documento

1

Manual de procedimientos

2

Listas de asistencia

3

Registro de entradas y salidas

4

Organigrama

5

Permisos para el funcionamiento del establecimiento

6

Normativas y reglamentación de las entidades públicas que regulen a la compañía

7

Registros de los pagos a proveedores

8

Trámites de secretaría gerencial

9

Permiso de las negociaciones internacionales

10

  Papeleo de aduanas para la exportación

11

Facturas

Nombre de la empresa:

Área para revisión:

         Rubro o cuenta afectada:

       Observación recurrente:

Tipo de observación:

Clasificación de la observación:

Descripción de la observación:

Fundamento específico legal y/o técnico infringido:

Causas:

Recomendaciones:

Nombre y Firma del responsable del ente público.

Nombre y Firma del auditor.

EMPRESA TULICORP S.A

PLAN DE AUDITORÍA

Proceso a auditar:

Proceso administrativo

Área:

Dpto. Administración y Ventas

Líder del proceso:

Encargado del dpto.

Equipo auditor:

Roberto Gutiérrez y Sinahi Esqueda.

Objetivo:

Ayudar a establecer herramientas de control interno para los procesos administrativos

Alcance de la auditoría

Proceso administrativo

Críterio de la auditoría

N

Actividades

Fecha

Hora inicio

Hora final

Lugar

Encargado

Recursos

1

Elección de la empresa a auditar

07/03/2022

02:00 p. m.

03:00 p. m.

Sala de junta

Roberto y Sinahi

Papelería y Laptop

2

Permiso por parte de la empresa

08/03/2022

03:00 p. m.

03:30 p. m.

Oficina del superior

Roberto y Sinahi

Papelería y Laptop

3

Reunión de apertura

09/03/2022

09:00 a. m.

10:00 a. m.

Sala de junta

Equipo auditor completo

Papelería y Laptop

4

Estudio general de la empresa

09/03/2022

10:00 a. m.

12:00 p. m.

Sala de junta

Equipo auditor completo

Papelería y Laptop

5

Identificar el área a auditar

09/03/2022

12:00 p. m.

01:00 p. m.

Sala de junta

Equipo auditor completo

Papelería y Laptop

6

Contrato con directivos para poder auditar

09/03/2022

01:00 p. m.

01:30 p. m.

Sala de junta

Sinahi

Papelería y Laptop

7

Elaboración de instrumentos de evaluación

09/03/2022

01:30 p. m.

02:30 p. m.

Sala de junta

Roberto y Sinahi

Papelería y Laptop

8

Revisión del manual de procedimientos

10/03/2022

09:00 a. m.

09:30 a. m.

Dpto. admvo

Equipo auditor completo

Papelería y Laptop

9

Revisión de entradas y salidas

10/03/2022

09:30 a. m.

10:00 a. m.

Dpto. admvo

Equipo auditor completo

Papelería y Laptop

10

Revisión de los registros de pagos

10/03/2022

10:00 a. m.

10:30 a. m.

Dpto. admvo

Equipo auditor completo

Papelería y Laptop

11

Revisión de permisos para el funcionamiento del establecimiento

10/03/2022

10:30a.m

11:00 a. m.

Dpto. admvo

Equipo auditor completo

Papelería y Laptop

12

Revisión de las tramites de secretaría gerencial

10/03/2022

11:00 a. m.

11:30 a. m.

Dpto. admvo

Equipo auditor completo

Papelería y Laptop

13

Revisión de permisos para aduanas (negociaciones internacionales)

10/03/2022

12:00 p. m.

12:30 p. m.

Dpto. admvo

Equipo auditor completo

Papelería y Laptop

14

Analisis de la información obtenida

11/03/2022

10:00 a. m.

12:00 p. m.

Sala de junta

Equipo auditor completo

Papelería y Laptop

15

Reunión de cierre

14/03/2022

12:00 p. m.

02:00 p. m.

Sala de junta

Equipo auditor completo

Papelería y Laptop