Documentación Solicitada Para Realizar Una Auditoría Para Efectos Del IMSS

Documentación solicitada para realizar una auditoría para efectos del IMSS

o LIBRO DIARIO EN PDF

o BALANZAS MENSUALES DE COMPROBACIÓN DE ENERO A DICIEMBRE 2013.

o DECLARACIÓN ANUAL DE ISR 2013 NORMAL Y/O COMPLEMENTARIA POR DICTAMEN, EN SU CASO.

- Para estos tres puntos se observarán los movimientos que la empresa tuvo en los rubros que competen a dicha auditoria y también se revisa el pago que las empresas realizan a personas físicas con la idea de verificar si existen elementos con los que se pueda presumir una relación subordinada y, por lo tanto, la obligación de dar de alta a esa persona como trabajador o simplemente contar con todos los elementos para demostrar que no son trabajadores de la empresa revisada.

- En esta misma información se puede observar si se trata de una empresa que brinde servicios de los denominados outsourcing y que se cumpla con las disposiciones específicas en esta materia.

o IDENTIFICACIÓN DEL REPRESENTANTE LEGAL

o COPIA DE LA ESCRITURA CONSTITUTIVA Y/O PODER NOTARIAL DEL REPRESENTANTE LEGAL (PROPORCIONADA POR C. MARIA TERESA NAVA RUIZ)

o TARJETA DE REGISTRO PATRONAL

- Esto para conocer quiénes son los administrativos de la entidad y en quienes recae la responsabilidad de los actos y resultados que arrojen las operaciones de la empresa, así como de la auditoria, así como constatar el registro patronal como donde fue expedido.

o REGISTRO Y/O CONTROL DE ASISTENCIAS Y AUSENTISMO

o EL SUA IMPRESO DE ENERO A DICIEMBRE DEL 2013

o RESPALDO DEL SUA EN CD O USB

o DECLARACIÓN ANUAL DE PRIMA DE RIESGO POR REGISTRO PATRONAL

o CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO CON ASPECTOS ESPECÍFICOS DE SEGURIDAD SOCIAL

o NÓMINAS DE ENERO A DICIEMBRE 2013 A DETALLE, DE PREFERENCIA EN EXCEL Y ACCESO PARA SU POSIBLE CONSULTA

o ACCESO A LOS EXPEDIENTES DE PERSONAL SUJETOS DE ASEGURAMIENTO, LOS CUALES DEBERÁN CONTENER:

• CONTRATO INDIVIDUAL O COLECTIVO

• ALTA AL IMSS

• AVISOS DE MODIFICACIONES SALARIALES

• INCAPACIDADES Y/O AVISO PARA CALIFICAR RIESGO DE ACCIDENTE DE TRABAJO

• BAJAS

• SALARIO DIARIO INTEGRADO (CALCULO INDIVIDUAL)

• CARTA-RENUNCIA, FINIQUITOS, LIQUIDACIONES

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