Documentos de Crédito

Documentos de Crédito

Documentos de Crédito

Estos documentos tienen su origen en la relación de solvencia, confianza y credibilidad entre personas o empresas.

Los documentos de crédito, son instrumentos negociables que se utilizan como sustitutos del dinero y que obligan o se obliga la propia persona a pagar determinado valor en determinado tiempo.

El uso de estos documentos existen palabras técnicas que identifican a la persona involucrada, según su participación en el crédito: librado, librador, tomador y algunas acciones de traspaso como el endoso.

• Librador, persona que extiende y firma el documento y el que se compromete a cubrir o hacer que se cubra el valor comprendido en el documento.

• Tenedor, persona a favor de quien se adjudica el documento de crédito.

• Tomador, persona que recibe el documento del tenedor. Este también es llamado beneficiario.

• Librado, persona o institución que efectuará el pago.

Endoso

El endoso es la operación de un derecho por el cual el dueño de un documento de crédito transfiere la propiedad a otra persona, sobre el valor del documento.

En un endoso intervienen el cedente o endosante y el cesionario o endosado. El primero transmite, la propiedad y el segundo la recibe.

En varios documentos este acto consiste en firmar anteponiendo el nombre en la parte posterior por el cedente, indicando el nombre a quien transfiere.

Los documentos de crédito de mayor circulación son el cheque, el pagaré, la letra de cambio y el giro bancario.

El cheque

Este documento de crédito es extendido por personas o instituciones dueños de cuentas corrientes en cualquier banco.

El cheque puede extenderse al portador, o a nombre determinado. Con el documento el banco efectúa el pago si la cuenta tiene fondos monetarios suficientes para cubrirlo.

El cheque permite al librador, retirar fondos de lo que tiene disponible.

Cuando el cheque es emitido a la orden, tiene libertad de endoso.

El banco que extiende talonarios de cheques, remite mensualmente un estado de cuenta adjuntando los cheques pagados para que le depositante pueda realizar su conciliación tal como lo determina el artículo 494 del Código de Comercio de Guatemala.

Todo cheque contiene:

1. Nombre y firma del librador.

2. Cantidad expresada con números y letras.

3. Fecha de su expedición.

Existen otras clases de cheques:

Cheque certificado

Este cheque es corriente, en el, el banco certifica la existencia de fondos para su pago, reservando el dinero necesario para dicho cheque. La denominación actualizada de este cheque es: cheque de caja o cheque de gerencia. El cheque de caja es personal e intransferible. Se compra en el banco, sin tener cuenta en él.

Pagaré

Pagaré es un documento privado, con el que una persona se obliga a pagar a otra, cierta cantidad de dinero en fecha determinada en el documento.

El pagaré es un documento transferible y pagadero a diez días de lo acordado si no tuviera fecha, si la tiene debe pagarse en la fecha de su conocimiento.

Si un pagaré no se hace en un documento impreso, puede elaborarse en papel corriente, pero en ambas formas debe contener los datos siguientes:

1. Nombre específico o pagaré.

2. Fecha de expedición.

3. Cantidad o valor sobre su expedición.

4. Fecha del pago.

5. Persona

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