EL SUSCRITO REPRESENTANTE LEGAL Y CONTADOR PUBLICO
leonardocumbeInforme21 de Agosto de 2015
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EL SUSCRITO REPRESENTANTE LEGAL
Y CONTADOR PUBLICO
CERTIFICA QUE :
Los Estado financieros con corte a diciembre 31 de 2014, Balance General, Estado de Resultado, Estado de Cambios en el Patrimonio, Estado de Cambio en la Situación Financiera y Flujos de efectivo preparado bajo nuestra responsabilidad y declaramos que hemos certificado previamente el adecuado registro en los libros y los hemos preparado de conformidad con los principio o norma de contabilidad de general aceptación, las afirmaciones contenidas en ellos y las cifras han sido tomada fielmente de los libros,
Se expide la anterior certificación en cumplimiento a lo dispuesto en el art. 37 de la ley 222 de 1.995
COOPERATIVA DE TRANSPORTADORES DE PALERMO COOTRASNPAL
NIT 813.012.357-5
Atentamente,
ANDRES MAURICIO HERNANDEZ F. INGRID DEL ROCIO FIERRO
Gerente Contadora
Mat. 107368-T
NOTA A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2014
NOTA 1: ENTE ECONOMICO.
La Cooperativa de transportadores de Palermo Cootranspal Ltda.. es una entidad sin animo de lucro que fue creada para la prestación de servios de transporte, tanto de carga como de pasajeros, que cuenta con un numero de treinta y seis (36) carros afiliados y que durante el año 2.010 realizo contratos de trasporte escolar; con los colegios de Teruel, confamiliar del Huila, asociación colombiana para el desarrollo y la tecnología, municipio de iquira, municipio de paicol, municipio oporapa y con el Municipio de Palermo; la prestación servicio de transporte de pasajeros por medio de contratación directa de sus asociados; con la visión de posesionarse como una gran empresa en la prestación de servicios de transportes a nivel nacional; registrada en la Cámara de Comercio de Neiva, bajo la matricula No.00010400 Nació el 16 de agosto de 2003 y la supervisión, esta a cargo de la Superintendencia de De la Economía solidaria.
NOTA 2: POLITICAS Y PRACTICA CONTABLE.
La Contabilidad se lleva, de conformidad con las normas y procedimientos de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia y prescritas en el Decreto 2649 de 1993 y el Plan Único de Cuentas para el sector Cooperativo. La empresa aplica su contabilidad por sistema de acusación Efectuamos depreciación por el método de línea recta se establece el costo por la prestación de los diferentes servicio. Las diferentes provisiones se realizan de acuerdo a las políticas de la empresa.
NOTA 3: CAJA
Sus saldos representan los dineros disponibles a 31 de diciembre de 2014 en caja principal, caja menor y fondo de movilización sobre ellos no existe restricción alguna.
VALOR
Caja principal 7.911.525 0
Caja menor 500.000
Fondo de movilización 600.000
_______________
TOTAL $ 9.011.525
NOTA 4: CUENTAS BANCARIAS.
El saldo representa los depósitos en los Bancos Davivienda en Palermo, Banagrario en Teruel, Utrahuilca en cuentas de ahorro y cuenta corriente en moneda nacional con corte a diciembre 31 de 2014.
VALOR
Davivienda cuenta de ahorro No. 292- 51268-8 $ 160.012.875
Davivienda cuenta corriente No. 292- 00774-7 391.128
Banagrario cuenta corriente No. 3- 3957-000051-5 180.000
Utrahuilaca cuenta de ahorro No. 011402679-9 10.162.371
________________
TOTAL $ 170.746.375
NOTA 5: CUENTAS POR COBRAR
Son todos los derechos a nombre de la Empresa, representados en Cuentas por Cobrar a Asociados, deudas de terceros y anticipo con corte a 31 de Diciembre de 2014.
VALOR
Crédito Asociados 11.769.479
Crédito Otros 11.490.000
Anticipo de impuestos 500.000
________________
TOTAL $ 23.759.479
NOTA 6: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Son todos los Activos fijos de la Empresa, representados en equipo de Cómputo y Comunicaciones, Equipo de Oficina y edificaciones, las cuales se han contabilizado a su precio de Adquisición Más el avaluó de la edificación El método de depreciación es el de Línea Recta, y su distribución es así:
VALOR
Edificaciones $ 252.329.931
Equipo de oficina 11.219.300
Equipo de computación y Comunicación 11.393.000
Elementos didácticos 150.000
Menos depreciación Acumulada - ( 65.334.560 )
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TOTAL $ 209.757.671
NOTA 7: RETENCION POR PAGAR
En esta cuenta se contabiliza el valor correspondiente a las retenciones que se practicaron del mes de diciembre 31 de 2.014.
VALOR
Retención por pagar $ 1.739.690
________________
TOTAL $ 1.739.690
NOTA 8: IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
Representa las retenciones de IVA al régimen simplificado practicadas en el mes de diciembre 31 de 2014.
VALOR
Reteiva $ 136.000
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