EVALUACIÓN DE FACTIBILIDAD DEl PROYECTO DE INVERSIÓN: CAFETERÍA “COfFEE ON WHEELS”

ÍNDICE

1. Índice                                                                                        Pág. 2
2. Descripción del negocio                                                                Pág. 3
3. Objetivos del negocio                                                                Pág. 4
4. Análisis FODA                                                                                Pág. 5
5. Datos fundamentales del proyecto                                                        Pág. 7
6. Estados Financieros Proyectados                                                        Pág. 11
7. Información para los Flujos de Caja Proyectados                                        Pág. 15
8. Sustento de información para proyectar                                                Pág. 16
9. Determinación de la tasa de descuento                                                Pág. 21
10. Flujos de Caja Proyectados                                                                Pág. 22
11. Módulo IVA                                                                                Pág. 23
12. Efecto de la inflación                                                                        Pág. 24
13. Flujo de Caja Nominal                                                                Pág. 25
14. Flujo de Caja Real                                                                        Pág. 26
15. Conclusiones y Recomendaciones                                                        Pág. 27
16. Bibliografía                                                                                Pág. 28

 descripción del negocio

El presente proyecto está dirigido a la creación de un negocio que ofrezca rentabilidad a través de una cadena de cafeterías localizadas en la ciudad de Córdoba (España), en el cual se ofrecerá una variedad de sabores y presentaciones de café dentro de un ambiente agradable y placentero.

En el estudio de factibilidad también se desarrollará a fondo el estudio de mercado para la realización de la cadena de cafeterías. Se ha escogido esta ciudad ya que se ha detectado un nicho de mercado que aún falta explorar y, de esta manera, la cafetería podrá tener oportunidad de crecimiento, el cual  vendría a añadirle un valor extra al servicio ofrecido por este establecimiento, el autoservicio, o drive thru, concepto que no ha sido explotado en manera formal en esta ciudad.

1.2        MISIÓN

Brindar, tanto a los turistas como a los residentes, una oferta recreativa original y a un precio acorde con los servicios brindados, siempre pensando en hacer de la misma una experiencia inolvidable.

1.3        VISIÓN

Consolidarnos como una de las empresas líder en relación a los circuitos turísticos en la ciudad de Córdoba, con calidad humana y principios éticos, que ofrece un servicio de excelencia; y así lograr una empresa productiva, innovadora, competitiva y dedicada a la satisfacción plena de nuestros clientes. [pic 6]

Así que por medio, de este estudio se podrá saber si la idea es rentable o no y como cumplir con todas las exigencias que involucran la iniciación de un proyecto, en donde la misión de la empresa será, promover el consumo del café de alta calidad, proveer un espacio que satisfaga los gustos y necesidades de los clientes mediante la mezcla de sabores e ingredientes en las diferentes presentaciones, ofreciendo un producto atractivo y accesible mediante el concepto de cafetería móvil y en un futuro ser una empresa competitiva en calidad y precio del producto, el cual se mantendrá innovando tanto en sabores como en el servicio, para lograr permanecer en el gusto de los consumidores durante generaciones.

objetivos del negocio

• Fomentar el consumo de café orgánico saludable.
• Vender el producto a gusto propio de cada cliente, en donde el pedido se le hará bajo sus preferencias.
• Que la cafetería móvil y de autoservicio ingrese al mercado rompiendo los esquemas comunes de la competencia, vender productos orgánicos y de la mejor calidad.
• Cambiar la monotonía en el servicio de ventas de la cafetería Coffee on Wheels, innovando al mismo tiempo como una cafetería rápida de autoservicio y a la vez, como un establecimiento para tomar café y pasar un momento agradable.

[pic 7]

análisis foda

FORTALEZAS

• Calidad en los servicios ofrecidos.
• Calidez y predisposición en la atención a los clientes.
• Circuitos programados por profesionales del turismo.
• Eficiencia operacional.
• Empeño y compromiso con el proyecto.
• Gran nivel de capacitación del personal actuante.
• Oferta recreativa innovadora en todas las épocas del año.
• Innovaciones de productos y conceptos de la empresa
• Tienda propia para reducir costos en alquiler
• Manejo eficiente de los recursos necesarios
• Estudio de mercado y planificación para inaugurar el negocio
• Buena distribución de puestos (Organigrama)

OPORTUNIDADES

• Proximidad y fácil acceso a la ciudad de Córdoba.
• Acontecimientos programados de diferente índole, como son las convenciones, congresos y recitales que originan desplazamientos de turistas a la ciudad en diferentes épocas del año.
• Debido al clima frío en los meses de otoño e invierno de da la posibilidad de un mayor consumo de esta bebida caliente.
• Oportunidad de crecimiento, debido a que el territorio es de vasto desarrollo para los establecimientos comerciales de alimentos y bebidas
• Aumento de hábitos  de consumo y porcentaje en tomadores de café en España.
• La tendencia del consumo de café como moda. Por tanto, se evidencia un pronóstico positivo, para la aceptación y crecimiento de la empresa

DEBILIDADES

• Recursos limitados debido al desembolso realizado en la inversión inicial.
• Falta de accesibilidad a precios especiales debido al desconocimiento de la empresa por parte de algunos proveedores.
• Escasa variedad de presentaciones en los primeros periodos de actividad.
• Personal con poca experiencia en el desarrollo de este modelo de negocios.
• Establecimiento nuevo y con poco reconocimiento dentro de los consumidores.
• Pocas alianzas con productores de café.
• Precios de introducción por debajo de los de la competencia.

AMENAZAS

• Inestabilidad económica.
• Estado de recesión general de la economía.
• Disminución del poder adquisitivo, tanto de los residentes como de los turistas.
• Inseguridad y violencia.
• Deterioro y falta de mantenimiento del asfalto de la ciudad.
• Gran cantidad de establecimientos que realizan la venta de bebidas calientes y frías dentro de la ciudad.
• Falta de espacios amplios para estacionamientos.
• Conflictos vehiculares masivos en “horas pico”.
• Disminución de suministros para la realización de las bebidas.
• Alza de precio del café y de la tecnología involucrada para la producción del mismo.

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DATOS FUNDAMENTALES DEL PROYECTO

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ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA PROYECTADO (ACTIVO)

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ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA PROYECTADO (PASIVO Y PATRIMONIO)

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ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES PROYECTADO

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ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO

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INFORMACIÓN PARA LOS FLUJOS DE CAJA PROYECTADOS

• Ventas crecen 10% el segundo año y 20% en adelante con respecto al periodo anterior.
• Costo de ventas crece 12,2% el segundo año y 20% en adelante con respecto al periodo anterior.
• Gastos de personal crecen 2,5% cada año.
• Otros gastos (Gastos generales) crecen 2,5% cada año.
• Gastos de constitución único en el primer año de 500€.
• Depreciación de las instalaciones técnicas y amortización de las aplicaciones informáticas es 10% anual.
• Inversión inicial en CTN representa el 19,22% de las ventas incrementales
• El monto del préstamo de 25293,04€ se paga con 5 cuotas anuales iguales.
• Impuesto a la Renta:

[pic 20]

• IVA (35%): Están bajo el efecto del IVA:

• Ventas
• Costo de ventas
• Gastos de personal
• Gastos de constitución
• Otros gastos: Gastos generales
• Aplicaciones informáticas
• Instalaciones técnicas

• Tasa de inflación: Promedio proyectado = 2,60%

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