Elementos Flujo De Cada

Consideraciones para la evaluación y creación del flujo de caja

Para nuestro proyecto, nos enfocaremos a un horizonte de tiempo de mediano plazo (ocho años), el que nos pueda producir un movimiento de caja, obteniendo un capital de trabajo de unos $44.000.000, financiado en un 31% pro un patrimonio de la empresa, y el 69% restante a través de deuda proporcionada a una tasa de interés de un 5%. Esta tasa obtenida como promedio del banco central.

Costos:

Costos Fijos

Luz $ 2.800.000

Agua $ 2.100.000

Internet/telefono/tv cable $ 50.000

Gas $ 3.500.000

Permisos y Patentes $ 80.000

Arriendo $ 2.123.999

Mantención $ 600.000

Oficina $ 100.000

Total $ 10.653.999

Costos variables

Insumos Generales $ 3.000.000

Insumos de Aseo $ 1.500.000

Total $ 4.500.000

Resumen de Costos Anuales

Costos Fijos $ 127.847.988

Costos variables $ 54.000.000

Sueldos personal $ 42.000.000

Costos no operacionales $ 1.440.000

Total $ 225.287.988

Costos no operacionales

Contador $ 80.000

Costos Bancarios $ 40.000

Total $ 120.000

Tabla de ingresos

Depreciación a utilizar:

Depreciación de elementos

Elementos Costo Unitario Cantidad Subtotal Vida Útil (en años) Depreciación

Computador Fijo $ 200.000 1 $ 200.000 6 $ 33.333

Mesón $ 450.000 1 $ 450.000 7 $ 64.286

Sillones $ 120.000 6 $ 720.000 7 $ 102.857

Cuadro $ 20.000 2 $ 40.000 7 $ 5.714

Caja Registradora $ 125.000 1 $ 125.000 6 $ 20.833

Impresoras $ 50.000 2 $ 100.000 6 $ 16.667

Otros* $ 100.000 $ 100.000 6 $ 16.667

Uniforme personal 1 $ 45.000 10 $ 450.000 3 $ 150.000

Uniforme personal 2 $ 20.000 2 $ 40.000 3 $ 13.333

Uniforme personal 3 $ 50.000 2 $ 100.000 3 $ 33.333

Alarma $ 170.000 1 $ 170.000 7 $ 24.286

Cámara de Vigilancia $ 50.000 1 $ 50.000 7 $ 7.143

Letrero Luminoso $ 130.000 1 $ 130.000 5 $ 26.000

Pinturas $ 20.000 20 $ 400.000 7 $ 57.143

Cortinas $ 20.000 15 $ 300.000 7 $ 42.857

Puertas de vidrio $ 800.000 1 $ 800.000 7 $ 114.286

Puertas $ 200.000 8 $ 1.600.000 7 $ 228.571

Ventana $ 250.000 10 $ 2.500.000

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