Ensayo Cuales son los Ejercicios de administración financiera
Eva Guiliana Llerena ChalcoTrabajo20 de Octubre de 2017
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EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO
- ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO | |||||
DESCRIPCIÓN | AÑO 1 | AÑO 2 | AÑO 3 | AÑO 4 | AÑO 5 |
VENTAS | $ 163,723.64 | $ 176,821.53 | $ 190,967.25 | $ 206,244.63 | $ 222,744.20 |
(COSTOS DIRECTOS) | $ 94,348.63 | $ 98,192.26 | $ 102,228.08 | $ 106,465.69 | $ 110,915.18 |
UTILIDAD BRUTA | $ 69,375.01 | $ 78,629.26 | $ 88,739.17 | $ 99,778.94 | $ 111,829.02 |
(COSTOS INDIRECTOS) | $ 42,616.54 | $ 36,672.50 | $ 36,526.25 | $ 36,348.22 | $ 36,133.56 |
UTILIDAD OPERATIVA | $ 26,758.47 | $ 41,956.77 | $ 52,212.92 | $ 63,430.72 | $ 75,695.46 |
(DEPRECIACIÓN) | $ 4,267.27 | $ 4,267.27 | $ 4,267.27 | $ 2,280.60 | $ 2,280.60 |
(GASTOS FINANC.) | $ 2,531.02 | $ 2,077.60 | $ 1,570.70 | $ 1,004.03 | $ 370.52 |
UTILIDAD ANTES IMP. | $ 19,960.19 | $ 35,611.90 | $ 46,374.95 | $ 60,146.10 | $ 73,044.34 |
(IMP. 15 %) | $ 2,994.03 | $ 5,341.79 | $ 6,956.24 | $ 9,021.91 | $ 10,956.65 |
(IMP. 25 %) | $ 4,241.54 | $ 7,567.53 | $ 9,854.68 | $ 12,781.05 | $ 15,521.92 |
UTILIDAD NETA | $ 12,724.62 | $ 22,702.59 | $ 29,564.03 | $ 38,343.14 | $ 46,565.77 |
Fuente: Eva Guiliana Llerena Chalco
- FLUJO DE CAJA PROYECTADO
Fuente: Eva Guiliana Llerena Chalco
FLUJO DE CAJA PROYECTADO | |||||
DESCRIPCIÓN | AÑO 1 | AÑO 2 | AÑO 3 | AÑO 4 | AÑO 5 |
VENTAS | $ 163,723.64 | $ 176,821.53 | $ 190,967.25 | $ 206,244.63 | $ 222,744.20 |
(COSTOS DIRECTOS) | $ 94,348.63 | $ 98,192.26 | $ 102,228.08 | $ 106,465.69 | $ 110,915.18 |
(COSTOS INDIRECTOS) | $ 42,616.54 | $ 36,672.50 | $ 36,526.25 | $ 36,348.22 | $ 36,133.56 |
FLUJO OPERATIVO | $ 26,758.47 | $ 41,956.77 | $ 52,212.92 | $ 63,430.72 | $ 75,695.46 |
INGRESOS NO OPERAT. | $ 34,750.15 | $ 0.00 | $ 0.00 | $ 0.00 | $ 0.00 |
CRÉDITO | $ 24,325.10 | $ 0.00 | $ 0.00 | $ 0.00 | $ 0.00 |
APORTE PROPIO | $ 10,425.04 | $ 0.00 | $ 0.00 | $ 0.00 | $ 0.00 |
EGRESOS NO OPERAT. | $ 48,361.51 | $ 19,285.11 | $ 23,186.71 | $ 28,178.75 | $ 32,854.37 |
INVERSIONES | $ 23,547.30 | $ 0.00 | $ 0.00 | $ 0.00 | $ 0.00 |
CAPITAL DE TRABAJO | $ 11,202.85 | $ 0.00 | $ 0.00 | $ 0.00 | $ 0.00 |
PAGO DIVIDENDOS | $ 6,375.79 | $ 6,375.79 | $ 6,375.79 | $ 6,375.79 | $ 6,375.79 |
IMPUESTOS | $ 7,235.57 | $ 12,909.32 | $ 16,810.92 | $ 21,802.96 | $ 26,478.57 |
FLUJO NO OPERAT. | -$ 13,611.36 | -$ 19,285.11 | -$ 23,186.71 | -$ 28,178.75 | -$ 32,854.37 |
FLUJO NETO | $ 13,147.11 | $ 22,671.66 | $ 29,026.21 | $ 35,251.97 | $ 42,841.10 |
FLUJO ACUMULADO | $ 13,147.11 | $ 35,818.77 | $ 64,844.98 | $ 100,096.95 | $ 142,938.04 |
- BALANCE GENERAL PROYECTADO
BALANCE GENERAL | |||||
DESCRIPCIÓN | AÑO 1 | AÑO 2 | AÑO 3 | AÑO 4 | AÑO 5 |
ACTIVOS CORRIENTES | $ 24,349.96 | $ 47,021.61 | $ 76,047.82 | $ 111,299.79 | $ 154,140.89 |
CAPITAL DE TRABAJO | $ 11,202.85 | $ 11,202.85 | $ 11,202.85 | $ 11,202.85 | $ 11,202.85 |
CAJA BANCOS | $ 13,147.11 | $ 35,818.77 | $ 64,844.98 | $ 100,096.95 | $ 142,938.04 |
ACTIVOS FIJOS NETOS | $ 19,280.03 | $ 15,012.77 | $ 10,745.50 | $ 8,464.90 | $ 6,184.30 |
ACTIVOS FIJOS | $ 23,547.30 | $ 23,547.30 | $ 23,547.30 | $ 23,547.30 | $ 23,547.30 |
(DEPRECIACIÓN ACUM.) | $ 4,267.27 | $ 8,534.53 | $ 12,801.80 | $ 15,082.40 | $ 17,363.00 |
TOTAL ACTIVOS | $ 43,629.99 | $ 62,034.38 | $ 86,793.32 | $ 119,764.69 | $ 160,325.19 |
PASIVOS | $ 20,480.33 | $ 16,182.13 | $ 11,377.04 | $ 6,005.27 | $ 0.00 |
PATRIMONIO | $ 23,149.66 | $ 45,852.25 | $ 75,416.29 | $ 113,759.42 | $ 160,325.19 |
APORTE FUTURA CAPITAL. | $ 10,425.04 | $ 10,425.04 | $ 10,425.04 | $ 10,425.04 | $ 10,425.04 |
UTILIDAD DEL EJERCICIO | $ 12,724.62 | $ 22,702.59 | $ 29,564.03 | $ 38,343.14 | $ 46,565.77 |
UTILIDADES RETENIDAS | $ 0.00 | $ 12,724.62 | $ 35,427.21 | $ 64,991.24 | $ 103,334.38 |
PASIVO + PATRIMONIO | $ 43,629.99 | $ 62,034.38 | $ 86,793.32 | $ 119,764.69 | $ 160,325.19 |
Fuente: Eva Guiliana Llerena Chalco
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